Cần hỏi Chi phí lãi vay khống chế 30%, số còn lại em loại luôn được không?

[HƯỜNG NGUYỄNN]

Em xin hỏi về giao dịch liên kết, bên em vay tiền Giám Đốc, theo NĐ 132 -chi phí lãi vay vượt mức 30% đưowcj chuyển sang năm tiếp theo nếu đủ điều kiện.
1. Vậy khoản chi phí chuyển năm sau ở năm hiện tại mình xử lý như nào ạ (phải làm gì và kê khai sao).
2. Trường Hợp doanh nghiệp lỗ =>doanh thu thuần + cp lãi vay + CP khấu khao âm, thì CP lãi vay ở năm nay mình có bị loại hay không ạ và cách xly CP lãi vay này như thế nào ạ.
Em hơi mông lung chỗ này. Nhờ Anh chị hỗ trợ giúp em ạ. Em cảm ơn ạ./.

 

[Diệu Lê]

Em xin hỏi về giao dịch liên kết, bên em vay tiền Giám Đốc, theo NĐ 132 -chi phí lãi vay vượt mức 30% đưowcj chuyển sang năm tiếp theo nếu đủ điều kiện.
1. Vậy khoản chi phí chuyển năm sau ở năm hiện tại mình xử lý như nào ạ (phải làm gì và kê khai sao).
2. Trường Hợp doanh nghiệp lỗ =>doanh thu thuần + cp lãi vay + CP khấu khao âm, thì CP lãi vay ở năm nay mình có bị loại hay không ạ và cách xly CP lãi vay này như thế nào ạ.
Em hơi mông lung chỗ này. Nhờ Anh chị hỗ trợ giúp em ạ. Em cảm ơn ạ./.

1. Khi bạn bị khống chế, bạn có PL giao dịch liên kết, thì bạn tự theo dõi và năm sau lại chuyển vào
2. Lỗ thì chi phí lãi vay loại hết bạn nhé

 

[HƯỜNG NGUYỄNN]

1. Khi bạn bị khống chế, bạn có PL giao dịch liên kết, thì bạn tự theo dõi và năm sau lại chuyển vào
2. Lỗ thì chi phí lãi vay loại hết bạn nhé

Mình loại hết vào chỉ tiêu B4 luôn ạ bạn, không được chuyển sang năm sau đk ạ

 

[Kế Toán SG]

Mình loại hết vào chỉ tiêu B4 luôn ạ bạn, không được chuyển sang năm sau đk ạ

Doanh nghiệp có quyền bạn nhé, quyền lợi mà chối bỏ thì nhà nước cảm ơn

 

[HƯỜNG NGUYỄNN]

Doanh nghiệp có quyền bạn nhé, quyền lợi mà chối bỏ thì nhà nước cảm ơn

Dạ vâng ạ, hehe.
Như vậy thì CP này mình chuyển sang năm sau và tự theo dõi, thì số CP 635 ở năm này mình xử lý sao ạ (trên bảng cân đối số phát sinh cũng như BCTC), mình hỗ trợ giúp e chỗ này ạ, Em cứ mơ hồ chỗ này quá.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ vâng ạ, hehe.
Như vậy thì CP này mình chuyển sang năm sau và tự theo dõi, thì số CP 635 ở năm này mình xử lý sao ạ (trên bảng cân đối số phát sinh cũng như BCTC), mình hỗ trợ giúp e chỗ này ạ, Em cứ mơ hồ chỗ này quá.

Em lộn xộn giữa kế toán và thuế rồi, bên kế toán số 635 này mình kết chuyển qua 911 --> 4212 rồi mà? còn đâu nữa mà xử, Xử là xử khi làm quyết toán thuế TNDN mà thôi em nhé

 

[HƯỜNG NGUYỄNN]

Em lộn xộn giữa kế toán và thuế rồi, bên kế toán số 635 này mình kết chuyển qua 911 --> 4212 rồi mà? còn đâu nữa mà xử, Xử là xử khi làm quyết toán thuế TNDN mà thôi em nhé

Dạ vâng ạ. lỗ thì loại hết, vậy mình điền vào chỉ tiêu B4 thì có đúng k ạ?

 

[HƯỜNG NGUYỄNN]

1. Khi bạn bị khống chế, bạn có PL giao dịch liên kết, thì bạn tự theo dõi và năm sau lại chuyển vào
2. Lỗ thì chi phí lãi vay loại hết bạn nhé

Mình cho em hỏi, chỗ PL giao dịch liên kết, mình có phải điền vào mục IV không ạ, và số lỗ năm nay chuyển sang năm sau, có thể hiện trên phụ lục không ạ