Thảo luận Chi phí thuê tài sản của cá nhân làm văn phòng trên 100tr/năm, hồ sơ cần có những gì?

[Kế Toán SG]

Tiếp tục bổ sung thêm cho topic: Chi phí thuê nhà dưới 100tr/năm, cần những hồ sơ gì, mình làm tiếp topic chi phí thuê Tài sản nói chung trên 100tr/năm thì cần hồ sơ gì, cả nhà thảo luận nhé.

Ngoài những hồ sơ cần có sau:
1. Hợp đồng thuê
2. Chứng từ thanh toán
3. Bảng kê 01/TNDN

Chúng ta cần có thêm hồ sơ:
4. Tờ khai thuế cho thuê tài sản ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
5. Tờ khai lệ phí môn bài ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
6. Chứng từ nộp thuế cho thuê TS và chứng từ nộp lệ phí môn bài.

Căn cứ : Thông tư số 92/2015/TT-BTC, Thông tư số 78/2014/TT-BTC, Thông tư số 96/2015/TT-BTC
Từ ngày 01/08/2021: Căn cứ Thông tư số 40/2021/TT-BTC

Việc cho thuê nhà không còn gộp chung vào lương để quyết toán nữa, nêný không được ủy quyền vì có thu nhập thuê nhà là không chuẩn bạn nhé.

 

[hà minh]

Anh ơi . bên e có thuê nhà cá nhân trên 100tr, hợp đồng không nêu rõ bên nào nộp thuế, giá thuê bên e trả mỗi tháng chưa bao gồm các loại thuế. Hiện chủ nhà cũng chưa kê khai và nộp thuế từ đầu năm 2021 đến giờ.Vậy chi phí thuê nhà bên em có được hợp lý không ạ?

 

[hoahaiduongphuquy]

Công ty thuê từ đầu năm 2021. Chi phí thuê nhà là 84 triệu. Công ty và cá nhân không khai báo và nộp thuế môn bài có được ghi nhận chi phí hợp lý không add? Hiện tại không có chứng từ nộp thuế cho thuê TS và chứng từ nộp lệ phí môn bài.

 

[ThanhHuyen2511]

Công ty thuê từ đầu năm 2021. Chi phí thuê nhà là 84 triệu. Công ty và cá nhân không khai báo và nộp thuế môn bài có được ghi nhận chi phí hợp lý không add? Hiện tại không có chứng từ nộp thuế cho thuê TS và chứng từ nộp lệ phí môn bài.

Bạn lưu ý trường hợp trên Kế toán Sài Gòn nói là đối với hợp đồng thuê nhà >100tr/ năm nhé[/QUOTE]

 

[ThanhHuyen2511]

Anh ơi . bên e có thuê nhà cá nhân trên 100tr, hợp đồng không nêu rõ bên nào nộp thuế, giá thuê bên e trả mỗi tháng chưa bao gồm các loại thuế. Hiện chủ nhà cũng chưa kê khai và nộp thuế từ đầu năm 2021 đến giờ.Vậy chi phí thuê nhà bên em có được hợp lý không ạ?

Bộ chứng từ công ty bạn phải có thêm:
Tờ khai thuế cho thuê tài sản ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
Tờ khai lệ phí môn bài ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
Chứng từ nộp thuế cho thuê TS và chứng từ nộp lệ phí môn bài
thì chi phí thuê nhà mới đc tính là chi phí hợp lệ

 

[hà minh]

Bộ chứng từ công ty bạn phải có thêm:
Tờ khai thuế cho thuê tài sản ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
Tờ khai lệ phí môn bài ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
Chứng từ nộp thuế cho thuê TS và chứng từ nộp lệ phí môn bài
thì chi phí thuê nhà mới đc tính là chi phí hợp lệ

trường hợp bên e khai thay chủ nhà thì bên e có bị tính chậm tờ khai và chậm nộp thuế không chị ?

 

[Kế Toán SG]

Công ty thuê từ đầu năm 2021. Chi phí thuê nhà là 84 triệu. Công ty và cá nhân không khai báo và nộp thuế môn bài có được ghi nhận chi phí hợp lý không add? Hiện tại không có chứng từ nộp thuế cho thuê TS và chứng từ nộp lệ phí môn bài.

Của bạn trên 100tr/năm hay sao bạn?

Anh ơi . bên e có thuê nhà cá nhân trên 100tr, hợp đồng không nêu rõ bên nào nộp thuế, giá thuê bên e trả mỗi tháng chưa bao gồm các loại thuế. Hiện chủ nhà cũng chưa kê khai và nộp thuế từ đầu năm 2021 đến giờ.Vậy chi phí thuê nhà bên em có được hợp lý không ạ?

Hợp đồng không nói rõ thì nhà nước sẽ đánh ông đi thuê đó bạn, thuê thì phải ghi rõ ràng cụ thể, tránh phiền phức truy thu về sau

 

[hà minh]

Của bạn trên 100tr/năm hay sao bạn?
Hợp đồng không nói rõ thì nhà nước sẽ đánh ông đi thuê đó bạn, thuê thì phải ghi rõ ràng cụ thể, tránh phiền phức truy thu về sau

vậy trường hợp tháng 7 này bên e chuyển sang địa chỉ khác, không thuê địa chỉ này nữa, thì có bị tính doanh thu hợp đồng trên 100tr/năm k a ?

 

[ThanhHuyen2511]

vậy trường hợp tháng 7 này bên e chuyển sang địa chỉ khác, không thuê địa chỉ này nữa, thì có bị tính doanh thu hợp đồng trên 100tr/năm k a ?

bạn tính doanh thu thời gian thuê thực tế để xác định nhé

 

[ThanhHuyen2511]

trường hợp bên e khai thay chủ nhà thì bên e có bị tính chậm tờ khai và chậm nộp thuế không chị ?

có chứ bạn, trường hợp công ty khai thay chủ nhà thì trách nhiệm khai thuế và nộp thuế thuộc về công ty

 

[long10kt1]

Tiếp tục bổ sung thêm cho topic: Chi phí thuê nhà dưới 100tr/năm, cần những hồ sơ gì, mình làm tiếp topic chi phí thuê Tài sản nói chung trên 100tr/năm thì cần hồ sơ gì, cả nhà thảo luận nhé.

Ngoài những hồ sơ cần có sau:
1. Hợp đồng thuê
2. Chứng từ thanh toán
3. Bảng kê 01/TNDN

Chúng ta cần có thêm hồ sơ:
4. Tờ khai thuế cho thuê tài sản ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
5. Tờ khai lệ phí môn bài ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
6. Chứng từ nộp thuế cho thuê TS và chứng từ nộp lệ phí môn bài.

Căn cứ : Thông tư số 92/2015/TT-BTC, Thông tư số 78/2014/TT-BTC, Thông tư số 96/2015/TT-BTC
Từ ngày 01/08/2021: Căn cứ Thông tư số 40/2021/TT-BTC

Việc cho thuê nhà không còn gộp chung vào lương để quyết toán nữa, nêný không được ủy quyền vì có thu nhập thuê nhà là không chuẩn bạn nhé.

Mình có đi lên thuế Bình Dương làm 1 lần, thì tờ khai môn bài họ không nhận mà hướng dẫn mình nộp môn bài thôi. Không biết như vậy có vấn đề gì không nữa

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chốt lại vấn đề để Anh Chị Em phải lưu ý: Căn cứ : Thông tư số 92/2015/TT-BTC, Thông tư số 78/2014/TT-BTC, Thông tư số 96/2015/TT-BTC Chí phí thuế TNDN được tính khi quyết toán thuế TNDN nó hội đủ nhiều yếu tố như sau nhé, còn hồ sơ chỉ là 1 mảng nhỏ trong 4 yếu tố để bảo vệ chí phí.

1. Có hóa đơn, chứng từ hợp pháp
2. Phục vụ sản xuất kinh doanh
3. Hóa đơn trên 20tr thì phải chuyển khoản.
4. Các điều kiện đặc thù khác

Để chi phí này được trừ chúng ta cần các hồ sơ sau

1. Hợp đồng thuê
2. Chứng từ thanh toán
3. Bảng kê 01/TNDN
4. Tờ khai thuế cho thuê tài sản ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
5. Tờ khai lệ phí môn bài ( cá nhân cho thuê tự khai hoặc cá nhân, tổ chức đi thuê khai thay)
6. Chứng từ nộp thuế cho thuê TS và chứng từ nộp lệ phí môn bài.

Xem thêm bài: Chi phí được trừ khi thuê TS cá nhân dưới 100tr/năm

 

[chrisho]

Dạ anh chị cho em hỏi, năm trước doanh thu cho thuế nhà dưới 100tr/năm là không nộp thuế nhưng vẫn kê khai tờ khai. Nhưng em mới đọc công văn 2626/TCT-DNNCN thì mục 7 diểm mới 16 có nói trường hợp cho thuê tài sản dưới 100/năm thì không khải khai thuế luôn vậy là có nộp tờ khai nữa ko ạ?

 

[Kế Toán SG]

Dạ anh chị cho em hỏi, năm trước doanh thu cho thuế nhà dưới 100tr/năm là không nộp thuế nhưng vẫn kê khai tờ khai. Nhưng em mới đọc công văn 2626/TCT-DNNCN thì mục 7 diểm mới 16 có nói trường hợp cho thuê tài sản dưới 100/năm thì không khải khai thuế luôn vậy là có nộp tờ khai nữa ko ạ?

Kê dư không sao cả bạn nhé, miễn là không đóng thuế là được rồi

 

[Hồng IMAXCOM]

Hợp đồng quy định chủ nhà nộp thuế, nhưng thực tế ko nộp thì công ty làm sao để đc ghi nhận chi phí ạ, 100tr/tháng.

 

[HoangDung]

Hợp đồng quy định chủ nhà nộp thuế, nhưng thực tế ko nộp thì công ty làm sao để đc ghi nhận chi phí ạ, 100tr/tháng.

Quy định trong hợp đồng và yêu cầu mỗi lần nộp sao y để theo dõi bạn. Họ không nộp thì thuế truy thu, còn DN vẫn ghi nhận chi phí

 

[Moon Sailor]

Hợp đồng quy định chủ nhà nộp thuế, nhưng thực tế ko nộp thì công ty làm sao để đc ghi nhận chi phí ạ, 100tr/tháng.

Chủ nhà ko nộp thuế thì cty bạn phải kê khai và nộp thuế cho thuê TS cho chủ nhà thì chi phí đi thuê của cty mới được ghi nhận là chi phí hợp lệ, hợp pháp !

 

[Hồng IMAXCOM]

Chủ nhà ko nộp thuế thì cty bạn phải kê khai và nộp thuế cho thuê TS cho chủ nhà thì chi phí đi thuê của cty mới được ghi nhận là chi phí hợp lệ, hợp pháp !

Quy định trong hợp đồng và yêu cầu mỗi lần nộp sao y để theo dõi bạn. Họ không nộp thì thuế truy thu, còn DN vẫn ghi nhận chi phí

Hợp đồng là chủ nhà nộp thuế mà giờ DN lại phải đi nộp khoản thuế mà bên chủ nhà trốn thuế.
GĐ bên em ko chịu nộp thuế thay. Giờ kế toán ko biết xử lý sao để thuế ghi nhận CP.

 

[Moon Sailor]

Hợp đồng là chủ nhà nộp thuế mà giờ DN lại phải đi nộp khoản thuế mà bên chủ nhà trốn thuế.
GĐ bên em ko chịu nộp thuế thay. Giờ kế toán ko biết xử lý sao để thuế ghi nhận CP.

Thường thì CQT túm người có tóc ! Thường túm công ty ! Khó túm cá nhân
Cho nên chủ nhà ko nộp thuế thì công ty bạn nộp thuế cho chủ nhà thì chi phí đi thuê mới được tính !

 

[Thức Nguyễn Văn]

Trường hợp này dựa theo hợp đồng mà làm em, vì khai thuế theo mã số thuế cá nhân người cho thuê, có giấy trắng mực đen rồi không bắt DN được mà bắt ông chủ nhà ấy.