Dạ anh chị cho em hỏi. Ví dụ tổng tiền thuế GTGT 8% bán ra trên hóa đơn, tổng cộng lại là 20.248.063đ. Nhưng khi làm tờ khai quý, phần thuế của hàng hóa dịch vụ 10%, sau khi trừ đi phụ lục giảm thuế thì còn 20.248.073đ. Bị lệch tăng 10đ so với tổng thuế trên hóa đơn đã xuất (do kế toán cứ xuất bị lệch 1-2 đ dẫn đến việc này, và cũng do chỗ phụ lục giảm thuế nó cứ bị làm tròn lệch mấy đồng không hiểu lý do).
Vậy chỉ tiêu 33 thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ bán ra thì sẽ kê khai đúng như theo số thuế trên hóa đơn xuất bán là 20.248.063đ, hay là phải kê khai theo phần thuế 10% trừ đi phụ lục giảm thuế là còn 20.248.073đ ạ?
Vậy chỉ tiêu 33 thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ bán ra thì sẽ kê khai đúng như theo số thuế trên hóa đơn xuất bán là 20.248.063đ, hay là phải kê khai theo phần thuế 10% trừ đi phụ lục giảm thuế là còn 20.248.073đ ạ?
