Cần hỏi Chuyển lỗ khi quyết toán thuế TNDN bao nhiêu?

[Anh péo]

Anh chị cho e hỏi với ạ.
Năm 2018 lỗ 34.000.000
Trên QTTNDN chỉ tiêu B4 là 10.000.000
Còn lại -24.000.000
Sau đó quyết toán thuế 2018 thì số lỗ còn lại (34.000.000-15.000.000=19.000.000)
Vậy đầu năm 2019 e chuyển lỗ bn và cuối năm QTTTNDN E đc chuyển lỗ bn ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh chị cho e hỏi với ạ.
Năm 2018 lỗ 34.000.000
Trên QTTNDN chỉ tiêu B4 là 10.000.000
Còn lại -24.000.000
Sau đó quyết toán thuế 2018 thì số lỗ còn lại (34.000.000-15.000.000=19.000.000)
Vậy đầu năm 2019 e chuyển lỗ bn và cuối năm QTTTNDN E đc chuyển lỗ bn ạ?

24tr -15tr chỉ còn chuyển lỗ 9tr thôi bạn ơi

 

[Anh péo]

Dạ 9tr là chuyển lỗ trên QT TNDN cuối năm phải k ạ?còn kết chuyển lỗ đầu năm cho khớp với sổ sách thì sao ạ?

 

[ThanhHuyen2511]

Dạ 9tr là chuyển lỗ trên QT TNDN cuối năm phải k ạ?còn kết chuyển lỗ đầu năm cho khớp với sổ sách thì sao ạ?

Theo chuẩn mực kế toán số 17 giữa sổ sách và thuế luôn có chênh lệch tam thời và và chênh lệch vĩnh viễn bạn nhé. Khoản chênh lệch giữa QT thuế TNDN với sổ sách là khoản chênh lệch vĩnh viễn. bạn kệ nó thôi

 

[Anh péo]

Kết chuyển đầu năm N4211/c4212: 34tr. Còn chuyển lỗ trên QTTTNDN là 9tr phải k ạ? E cảm ơn các anh chị nhé!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Kết chuyển đầu năm N4211/c4212: 34tr. Còn chuyển lỗ trên QTTTNDN là 9tr phải k ạ? E cảm ơn các anh chị nhé!

Đúng rồi em nhé, lỗ trên BCTC là lỗ kế toán, còn lỗ trên tờ khai quyết toán thuế TNDN là lỗ về thuế, 2 cái này khác nhau là chuyện bình thường như ThanhHuyen2511 đã nói em nhé.

 

[Anh péo]

Vâng ạ. E cảm ơn anh chị nhé!