Chuyển VAT trên tk 02 dự án sang tk 01

[Quynhtrang20]

Công ty em tự xây dựng nhà xưởng, hiện tại đã đưa vào sử dụng rồi nhưng giờ bên em không có nhu cầu hoàn thuế nữa. Cho em hỏi:

• Bây giờ muốn chuyển VAT trên tk 02 sang tk 01 thì làm thế nào ạ?
• Em có phải làm công văn gì lên thuế để thông báo ko ạ? Vd như cv xin gộp thuế, ko nộp tờ khai 02 nữa...

Em có tìm hiểu nhưng vẫn chưa rõ có đúng ko:
Cách làm 1 ( bên e kê khai theo tháng):

• B1: nộp tờ khai bổ sung tháng 10 TK02/GTGT điều chỉnh giảm: điền vào chỉ tiêu 28b (chỗ này em ko rõ nên điền ct 28b hay 28a ạ??)
• B2: Nộp tk01/gtgt: ghi tăng vào chỉ tiêu 38
• 
  
• Cách làm 2 ( được 1 chị hướng dẫn nhưng e thấy hơi phức tạp, trường hợp nào mới phải làm theo cách này ạ?)
• B1: nộp TK02/GTGT bổ sung, điều chỉnh giảm: điền vào chỉ tiêu 28a
• B2: Nộp tk01/gtgt: ghi tăng vào chỉ tiêu 40b
• ( Điều kiện: - Thuế được bù trừ phải được bên cơ quan thế chấp nhận - Phải phát sinh thuế phải nộp - Chỉ tiêu 40a = 40b)

 

[HoangDung]

Công ty em tự xây dựng nhà xưởng, hiện tại đã đưa vào sử dụng rồi nhưng giờ bên em không có nhu cầu hoàn thuế nữa. Cho em hỏi:

• Bây giờ muốn chuyển VAT trên tk 02 sang tk 01 thì làm thế nào ạ?
• Em có phải làm công văn gì lên thuế để thông báo ko ạ? Vd như cv xin gộp thuế, ko nộp tờ khai 02 nữa...

Em có tìm hiểu nhưng vẫn chưa rõ có đúng ko:
Cách làm 1 ( bên e kê khai theo tháng):

• B1: nộp tờ khai bổ sung tháng 10 TK02/GTGT điều chỉnh giảm: điền vào chỉ tiêu 28b (chỗ này em ko rõ nên điền ct 28b hay 28a ạ??)
• B2: Nộp tk01/gtgt: ghi tăng vào chỉ tiêu 38
• 
  
• Cách làm 2 ( được 1 chị hướng dẫn nhưng e thấy hơi phức tạp, trường hợp nào mới phải làm theo cách này ạ?)
• B1: nộp TK02/GTGT bổ sung, điều chỉnh giảm: điền vào chỉ tiêu 28a
• B2: Nộp tk01/gtgt: ghi tăng vào chỉ tiêu 40b
• ( Điều kiện: - Thuế được bù trừ phải được bên cơ quan thế chấp nhận - Phải phát sinh thuế phải nộp - Chỉ tiêu 40a = 40b)

Làm cách 1 là OK bạn nhé