- Tham gia
- 2/12/23
- Bài viết
- 3
- Thích
- 0
Công ty em tự xây dựng nhà xưởng, hiện tại đã đưa vào sử dụng rồi nhưng giờ bên em không có nhu cầu hoàn thuế nữa. Cho em hỏi:
Cách làm 1 ( bên e kê khai theo tháng):
- Bây giờ muốn chuyển VAT trên tk 02 sang tk 01 thì làm thế nào ạ?
- Em có phải làm công văn gì lên thuế để thông báo ko ạ? Vd như cv xin gộp thuế, ko nộp tờ khai 02 nữa...
Cách làm 1 ( bên e kê khai theo tháng):
- B1: nộp tờ khai bổ sung tháng 10 TK02/GTGT điều chỉnh giảm: điền vào chỉ tiêu 28b (chỗ này em ko rõ nên điền ct 28b hay 28a ạ??)
- B2: Nộp tk01/gtgt: ghi tăng vào chỉ tiêu 38
- Cách làm 2 ( được 1 chị hướng dẫn nhưng e thấy hơi phức tạp, trường hợp nào mới phải làm theo cách này ạ?)
- B1: nộp TK02/GTGT bổ sung, điều chỉnh giảm: điền vào chỉ tiêu 28a
- B2: Nộp tk01/gtgt: ghi tăng vào chỉ tiêu 40b
- ( Điều kiện: - Thuế được bù trừ phải được bên cơ quan thế chấp nhận - Phải phát sinh thuế phải nộp - Chỉ tiêu 40a = 40b)