Dạ, mình đang trong giai đoạn hơi bị rối nên chưa thông não được. Anh/chị/em khai sáng giúp mình tí. Chẳng là Q4/2021 mình có xuất 1 hoá đơn mặt hàng chịu thuế suất 5%, nhưng lại xuất nhầm là 10%. Sang tháng 01/2022 khi kê khai Q4/2021 đã phát hiện và xuất hoá đơn giảm tiền thuế cho hoá đơn kia, và báo cáo thuế quý 4/2021 cũng như sổ sách thì hạch toán theo số đúng (5%). Vậy chốt lại cho mình hỏi có cần làm gì thêm nữa không hay chỉ cần kẹp hoá đơn điều chỉnh giảm kia vào hoá đơn đã xuất sai thuế suất là được ạ?
Cần hỏi Có cần khai điều chỉnh thuế GTGT trên tờ khai
- Người khởi tạo Luonglt
- Ngày gửi
Ứng dụng BCTC
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán
LIÊN KẾT WEBSITE
1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200
2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133
3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh
4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1