Công ty em thành lập từ năm 2019, hiện tại em xem lại báo cáo tài chính và sổ sách năm 2019 và 2020 em phát hiện có nhưng điểm sau:
- Năm 2019,Công ty cổ phần có vốn điều lệ 5 tỷ nhưng hiện mới chỉ góp đủ 1 tỷ , còn 4 tỷ bạn kế toán hạch toán như sau ạ:
Nợ TK 138 :4 tỷ
Có TK 411: 4 tỷ
- Năm 2020
+4 tỷ này hết năm 2020 thì vẫn theo ở tk 138
+ xem sổ chi tiết tài khoản 111 bị âm tại một thời điển trong năm
+ Báo cáo tài chính năm 2020 nộp cho thuế , trên bảng cân đối tài khoản không điền các số liệu phát sinh của các tài khoản chi phí, doanh thu, tài khoản kết chuyển cuối năm như: 632, 511, 642,154,911, 811,711 (những tài khoản này bạn ý đều để cột phát sinh bằng 0) trong khi trên sổ chi tiết của các các tài khoản này thì đều có phát sinh trong năm 2020. Đồng thời bạn ý chỉ điền đầy đủ số liệu của tài khoản nào có số dư cuối kỳ thôi ạ.
Những sai sót này em đã báo với sếp và đề xuất làm lại báo cáo tài chính năm 2020. Nhưng sếp em lại không muốn làm lại mà để vậy và làm tiếp năm 2021 vì không muốn nộp lại thuế họ lại để ý.
Nếu làm theo ý sếp em thấy không ổn ,theo mọi người em nên làm thế nào ạ? Em cám ơn !
- Năm 2019,Công ty cổ phần có vốn điều lệ 5 tỷ nhưng hiện mới chỉ góp đủ 1 tỷ , còn 4 tỷ bạn kế toán hạch toán như sau ạ:
Nợ TK 138 :4 tỷ
Có TK 411: 4 tỷ
- Năm 2020
+4 tỷ này hết năm 2020 thì vẫn theo ở tk 138
+ xem sổ chi tiết tài khoản 111 bị âm tại một thời điển trong năm
+ Báo cáo tài chính năm 2020 nộp cho thuế , trên bảng cân đối tài khoản không điền các số liệu phát sinh của các tài khoản chi phí, doanh thu, tài khoản kết chuyển cuối năm như: 632, 511, 642,154,911, 811,711 (những tài khoản này bạn ý đều để cột phát sinh bằng 0) trong khi trên sổ chi tiết của các các tài khoản này thì đều có phát sinh trong năm 2020. Đồng thời bạn ý chỉ điền đầy đủ số liệu của tài khoản nào có số dư cuối kỳ thôi ạ.
Những sai sót này em đã báo với sếp và đề xuất làm lại báo cáo tài chính năm 2020. Nhưng sếp em lại không muốn làm lại mà để vậy và làm tiếp năm 2021 vì không muốn nộp lại thuế họ lại để ý.
Nếu làm theo ý sếp em thấy không ổn ,theo mọi người em nên làm thế nào ạ? Em cám ơn !