Em chào anh chị
Em có 1 trường hợp nhờ anh chị tư vấn giúp em ạ:
Bên em là công ty sản xuất phần mềm hoạt động từ năm 2020,
Qúy 1.2023 công ty xuất bán phần mêm đó và phần mềm thuộc đối tượng ko chịu thế giá trị giă tăng và thanh lý 2 thiết bị máy móc phần mềm : thuế VAT : 10% luôn
Từ 2020 tới quý 4.2022 thì bên em vẫn để thuế gtgt đầu vào được khấu trừ, tới quý 1.2023 thì phân bổ được ko, vì thực tế bên em đã xác định được sản phẩm của bên em là không chịu thuế rồi nhưng trước đây vẫn khấu trừ,
Trường hợp các năm trước bên em cộng thuế gtgt đầu vào vào chi phí thì đến khi thanh lý phần thuế gtgt của 2 tài sản máy móc phần mềm đó tính như thế nào ạ,
Em có 1 trường hợp nhờ anh chị tư vấn giúp em ạ:
Bên em là công ty sản xuất phần mềm hoạt động từ năm 2020,
Qúy 1.2023 công ty xuất bán phần mêm đó và phần mềm thuộc đối tượng ko chịu thế giá trị giă tăng và thanh lý 2 thiết bị máy móc phần mềm : thuế VAT : 10% luôn
Từ 2020 tới quý 4.2022 thì bên em vẫn để thuế gtgt đầu vào được khấu trừ, tới quý 1.2023 thì phân bổ được ko, vì thực tế bên em đã xác định được sản phẩm của bên em là không chịu thuế rồi nhưng trước đây vẫn khấu trừ,
Trường hợp các năm trước bên em cộng thuế gtgt đầu vào vào chi phí thì đến khi thanh lý phần thuế gtgt của 2 tài sản máy móc phần mềm đó tính như thế nào ạ,
