Cần hỏi Cuối kỳ kết chuyển thuế gtgt trong trường hợp này như thế nào

[Thanhtuyenhd]

Bên em là HTX nông nghiệp không chịu thuế gtgt. Bên em bán hàng rau của quả cho siêu thị Vinmart. Hàng tháng có khoản chiết khấu theo hợp đồng ( hỗ trợ vận chuyển, hỗ trợ kiểm tra chất lượng, thưởng doanh số ko điều kiện)-> Vinmart xuất hóa đơn gtgt 10%, cuối kỳ thanh toán trừ trực tiếp vào công nợ, trong hóa đơn có cả phần tiền trước thuế, phần thuế gtgt 10%. ACE cho em hỏi phần Vinmart xuất hóa đơn hạch toán ntn, cuối kỳ kết chuyển thuế gtgt đấy ntn ạ?
Em có file đính kèm ( em làm theo thông tư 133)
Em cảm ơn cả nhà nhiều nhé!

 

[HoangDung]

Bên em là HTX nông nghiệp không chịu thuế gtgt. Bên em bán hàng rau của quả cho siêu thị Vinmart. Hàng tháng có khoản chiết khấu theo hợp đồng ( hỗ trợ vận chuyển, hỗ trợ kiểm tra chất lượng, thưởng doanh số ko điều kiện)-> Vinmart xuất hóa đơn gtgt 10%, cuối kỳ thanh toán trừ trực tiếp vào công nợ, trong hóa đơn có cả phần tiền trước thuế, phần thuế gtgt 10%. ACE cho em hỏi phần Vinmart xuất hóa đơn hạch toán ntn, cuối kỳ kết chuyển thuế gtgt đấy ntn ạ?
Em có file đính kèm ( em làm theo thông tư 133)
Em cảm ơn cả nhà nhiều nhé!

Bạn kinh doanh mặt hàng không chịu thuế hay là mặt hàng bán cho DN thì không kê khai tính thuế? bán cho cá nhân thì 5%?, 2 khái niệm kia khác nhau bạn nhé

 

[KT Thuế Mai Ngọc]

Bên em là HTX nông nghiệp không chịu thuế gtgt. Bên em bán hàng rau của quả cho siêu thị Vinmart. Hàng tháng có khoản chiết khấu theo hợp đồng ( hỗ trợ vận chuyển, hỗ trợ kiểm tra chất lượng, thưởng doanh số ko điều kiện)-> Vinmart xuất hóa đơn gtgt 10%, cuối kỳ thanh toán trừ trực tiếp vào công nợ, trong hóa đơn có cả phần tiền trước thuế, phần thuế gtgt 10%. ACE cho em hỏi phần Vinmart xuất hóa đơn hạch toán ntn, cuối kỳ kết chuyển thuế gtgt đấy ntn ạ?
Em có file đính kèm ( em làm theo thông tư 133)
Em cảm ơn cả nhà nhiều nhé!

Đây là khoản bên bạn hỗ trợ có điều kiện, bên b thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT thì VAT không được khấu trừ nên k kết chuyển b nhé b à. bạn hạch toán N642/C111,112,131 b nhé

 

[Thanhtuyenhd]

Bạn kinh doanh mặt hàng không chịu thuế hay là mặt hàng bán cho DN thì không kê khai tính thuế? bán cho cá nhân thì 5%?, 2 khái niệm kia khác nhau bạn nhé

Htx vừa bán mặt hàng ko chịu thuế, vừa bán mặt hàng ko kê khai tính nộp thuế b ạ. Nếu như vậy thì hạch toán và tính thuế gtgt của phần trên ntn b?

 

[HoangDung]

Htx vừa bán mặt hàng ko chịu thuế, vừa bán mặt hàng ko kê khai tính nộp thuế b ạ. Nếu như vậy thì hạch toán và tính thuế gtgt của phần trên ntn b?

Cái nào dùng riêng cho lĩnh vực không chịu thuế --> cho vào giá vốn, chi phí luôn tại thời điểm hạch toán
Cái nào dùng chung phục vụ 2 lĩnh vực thì hàng tháng/quý phân bổ theo tỷ lệ doanh thu, cuối năm tính toán lại rồi mới xử cho vào chi phí.

 

[Thanhtuyenhd]

Cái nào dùng riêng cho lĩnh vực không chịu thuế --> cho vào giá vốn, chi phí luôn tại thời điểm hạch toán
Cái nào dùng chung phục vụ 2 lĩnh vực thì hàng tháng/quý phân bổ theo tỷ lệ doanh thu, cuối năm tính toán lại rồi mới xử cho vào chi phí.

Số tiền thuế gtgt vẫn được khấu trừ theo tỷ lệ đúng ko? Số ko được khấu trừ cho vào chi phí phải ko b?