Cần hỏi Điền chỉ tiêu Giao dịch liên kết

[Trang Hoài689]

Cả nhà ơi e có làm lại số liệu 2023 cả nhà cho e hỏi ạ.
- Năm 2023 e có vay ngân hàng thì bị vượt mức khống chế nên bị tính giao dịch liên kết có số lãi vay k được trừ là A
- Năm 2024 thì trường hợp vay ngân hàng k còn là giao dịch liên kết nữa. Và e được phân bổ lại chi phí lãi vay 2023 là A/5
Cả nhà cho e hỏi 2023 tờ QT TNDN số tiền A e điền vào chỉ tiêu nào ạ, năm 2024 số tiền A/5 e điền vào chỉ tiêu nào ạ?

 

[hongdao17181]

2023 số tiền A điền vào chỉ tiêu B4(Các khoản chi không được trừ) ghi số tiền A (chi phí lãi vay vượt mức khống chế).
2024 số tiền A/5 e điền vào chỉ tiêu B2 ghi âm (-A/5)