- Tham gia
- 29/3/20
- Bài viết
- 1
- Thích
- 1
Em đang gặp vướng mắc như thế này, nhờ anh chị tư vấn xử lý giúp em với ạ:
- T10 năm 2018 bên em mới kê khai sử dụng hóa đơn, lúc có hóa đơn k xuất hết doanh thu từ đầu năm đến t10/2018 để đến cuối năm 2019 mới xuất (bctc 2018 thể hiện dư có 131 số tiền chưa xuất đó) và t2/2020 bên em đóng tiền thuế gtgt phải nộp (tờ khai kê khai hóa đơn gtgt bổ sung như ảnh). Thanh tra xuống bắt kéo doanh thu về 2018 và đã xử lý, phải nộp tiền thuế:
+ tiền phạt hành chính
+ tiền chậm nộp thuế gtgt
+ thuế gtgt hang sx
+ tiền châm nộp thuế tndn
+ thuế TNDN
Tổng các khoản trên là 107tr bao gồm cả khoan tiền em nộp t2/2020 sau khi kê khai bổ sung. Nên hôm qua em chỉ cần nộp phần còn lại, chị phụ trách thuế bảo em kê lại tờ khai hóa đơn gtgt quý 4 và điền số tiền nộp tháng 2 đó vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 gì đó để cho khớp. Với trường hợp em như này thì em điền vào chỉ tiêu nào ạ?
Và số tiền em phạt,... đó xử lý hạch toán vào năm 2020 đúng không ạ? Trên bctc năm 2019 không liên quan đến việc thanh tra thuế này đúng không ạ?
Vì phải kéo doanh thu về vậy em phải làm bb điều chỉnh bctc năm 2018 đúng không ạ?
Em cảm ơn ạ
- T10 năm 2018 bên em mới kê khai sử dụng hóa đơn, lúc có hóa đơn k xuất hết doanh thu từ đầu năm đến t10/2018 để đến cuối năm 2019 mới xuất (bctc 2018 thể hiện dư có 131 số tiền chưa xuất đó) và t2/2020 bên em đóng tiền thuế gtgt phải nộp (tờ khai kê khai hóa đơn gtgt bổ sung như ảnh). Thanh tra xuống bắt kéo doanh thu về 2018 và đã xử lý, phải nộp tiền thuế:
+ tiền phạt hành chính
+ tiền chậm nộp thuế gtgt
+ thuế gtgt hang sx
+ tiền châm nộp thuế tndn
+ thuế TNDN
Tổng các khoản trên là 107tr bao gồm cả khoan tiền em nộp t2/2020 sau khi kê khai bổ sung. Nên hôm qua em chỉ cần nộp phần còn lại, chị phụ trách thuế bảo em kê lại tờ khai hóa đơn gtgt quý 4 và điền số tiền nộp tháng 2 đó vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 gì đó để cho khớp. Với trường hợp em như này thì em điền vào chỉ tiêu nào ạ?
Và số tiền em phạt,... đó xử lý hạch toán vào năm 2020 đúng không ạ? Trên bctc năm 2019 không liên quan đến việc thanh tra thuế này đúng không ạ?
Vì phải kéo doanh thu về vậy em phải làm bb điều chỉnh bctc năm 2018 đúng không ạ?
Em cảm ơn ạ
