Cần hỏi Điều chỉnh giảm chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế GTGT

[Trang đỗ]

Do năm 2020 e có chuyển nhầm chỉ tiêu số 22 trên tờ khai thuế là Thuế GTGT còn được khấu trừ từ kỳ trước chuyển sang là 17.304.227 nhưng lại ghi thành 17.305.228 , nên dẫn tới bị lệch mất 1.001 đ. Sang đến tờ khai Q2/2021 e có làm điều chỉnh giảm trên chỉ tiêu số 37 là 1.001đ. Nhưng khi lên báo cáo cuối năm vẫn vị lệch mất 1.001 đ mêm tổng tài sản không bằng tổng nguồn vốn, mà trên BCTC thì chỉ tiêu 1331 đã khớp với chỉ tiêu 43 trên tờ khai quý 4/2021. vậy có phải em còn hạch toán thiếu bút toán nào không a, công ty e đang dùng trên pm Misa. Mong ac giải đáp giúp e a?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Do năm 2020 e có chuyển nhầm chỉ tiêu số 22 trên tờ khai thuế là Thuế GTGT còn được khấu trừ từ kỳ trước chuyển sang là 17.304.227 nhưng lại ghi thành 17.305.228 , nên dẫn tới bị lệch mất 1.001 đ. Sang đến tờ khai Q2/2021 e có làm điều chỉnh giảm trên chỉ tiêu số 37 là 1.001đ. Nhưng khi lên báo cáo cuối năm vẫn vị lệch mất 1.001 đ mêm tổng tài sản không bằng tổng nguồn vốn, mà trên BCTC thì chỉ tiêu 1331 đã khớp với chỉ tiêu 43 trên tờ khai quý 4/2021. vậy có phải em còn hạch toán thiếu bút toán nào không a, công ty e đang dùng trên pm Misa. Mong ac giải đáp giúp e a?

Hạch toán là theo hóa đơn chứng từ, không phải theo tờ khai, check lại các bút toán hạch toán và kết chuyển, có sai đâu đó rồi

 

[Trang đỗ]

Hạch toán là theo hóa đơn chứng từ, không phải theo tờ khai, check lại các bút toán hạch toán và kết chuyển, có sai đâu đó rồi

E mò cả sáng mà chưa tìm dc sai đâu nữa a ơi ?

 

[Trang đỗ]

Hạch toán là theo hóa đơn chứng từ, không phải theo tờ khai, check lại các bút toán hạch toán và kết chuyển, có sai đâu đó rồi

E tìm ra là ngày 30/6/2021 e có hạch toán 1 bút toán điều chỉnh giảm thuế GTGT nợ 133/ Có 33311: 1.001d. Giờ e bỏ bút toán này đi thì số thuế GTGT còn dc khấu trừ sẽ là 333.183.976 thay vì bằng vs số cũ trên chỉ tiêu 43 của quý 4 là 333.182.975. Vậy là e đã làm đúng với bản chất kế toán hay chưa?

 

[HoangDung]

E tìm ra là ngày 30/6/2021 e có hạch toán 1 bút toán điều chỉnh giảm thuế GTGT nợ 133/ Có 33311: 1.001d. Giờ e bỏ bút toán này đi thì số thuế GTGT còn dc khấu trừ sẽ là 333.183.976 thay vì bằng vs số cũ trên chỉ tiêu 43 của quý 4 là 333.182.975. Vậy là e đã làm đúng với bản chất kế toán hay chưa?

bạn check lại hóa đơn, hạch toán đúng theo hóa đơn là xong bạn.

 

[Trang đỗ]

bạn check lại hóa đơn, hạch toán đúng theo hóa đơn là xong bạn.

E check lại hết rồi ah, giờ chỉ ra cái bút toán điều chỉnh giảm kia là thôi. Tại e đang băn khoăn là số dư cuối của tk 1331 phải khớp vs chỉ tiêu số 43 trên tk quý ấy c. Giờ bỏ bút toán kia đi thì nó không khớp nữa

 

[Mint Nguyen]

E check lại hết rồi ah, giờ chỉ ra cái bút toán điều chỉnh giảm kia là thôi. Tại e đang băn khoăn là số dư cuối của tk 1331 phải khớp vs chỉ tiêu số 43 trên tk quý ấy c. Giờ bỏ bút toán kia đi thì nó không khớp nữa

Số dư 133 và số dư trên tờ khai thuế gtgt có thể khác nhau nha bạn, mình cứ hạch toán đúng theo chứng từ, khai thiếu thì bổ sung còn sai sót thì điều chỉnh, hoàn thành các bước trên rùi thì nó sẽ tự động khớp số thui à.

 

[Trang đỗ]

Số dư 133 và số dư trên tờ khai thuế gtgt có thể khác nhau nha bạn, mình cứ hạch toán đúng theo chứng từ, khai thiếu thì bổ sung còn sai sót thì điều chỉnh, hoàn thành các bước trên rùi thì nó sẽ tự động khớp số thui à.

Vâng e cảm ơn c