Cần hỏi Điều chỉnh kê khai thuế gtgt như thế nào?

[Diễm]

Cả nhà giúp em với ạ
Công ty của em sắp thanh tra thuế năm 2017 2018
Giờ e phát hiện ra quý 4/2017 kế toán kê khai sai thuế đầu ra
Giờ em điều chỉnh như thế nào ạ?

 

[Thọ Nguyễn]

Kê khai bổ sung cho kỳ bị sai sót ngay đi

 

[Diễm]

Thọ Nguyễn
Nếu là trường hợp điều chỉnh mà tăng số tiền thuế phải nộp thì mình nộp tiền thế là xong
Còn trường hợp của em là số tiền thuế được khấu trừ kỳ sau thì em nên điều chỉnh những tờ khai nào ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Thọ Nguyễn
Nếu là trường hợp điều chỉnh mà tăng số tiền thuế phải nộp thì mình nộp tiền thế là xong
Còn trường hợp của em là số tiền thuế được khấu trừ kỳ sau thì em nên điều chỉnh những tờ khai nào ạ?

Anh bổ sung thêm cho Chú Thọ kẻo chú đang đi công tác nhé!
Em khai KHBS thì nó sẽ có 4 trường hợp thuế xuất hiện
1. Nếu làm tăng thuế GTGT được khấu trừ --> gõ chỉ tiêu 38 trên tờ khai tháng 8/2019 hoặc q3/2019 (nếu khai theo quý)

2. Nếu làm giảm thuế GTGT được khấu trừ --> Gõ chỉ tiêu 37 trên tờ khai tháng 8/2019 hoặc q3/2019 (nếu khai theo quý)

3. Nếu làm tăng số thuế GTGT phải nộp --> mang tiền đi nộp

4. Nếu làm giảm số thuế GTGT phải nộp--> để bù trừ cho kỳ sau, hoặc làm thủ tục hoàn thuế nộp dư.

Xem qua THông tư 156/2013/TT-BTC em nhé

 

[Diễm]

Anh bổ sung thêm cho Chú Thọ kẻo chú đang đi công tác nhé!
Em khai KHBS thì nó sẽ có 4 trường hợp thuế xuất hiện
1. Nếu làm tăng thuế GTGT được khấu trừ --> gõ chỉ tiêu 38 trên tờ khai tháng 8/2019 hoặc q3/2019 (nếu khai theo quý)

2. Nếu làm giảm thuế GTGT được khấu trừ --> Gõ chỉ tiêu 37 trên tờ khai tháng 8/2019 hoặc q3/2019 (nếu khai theo quý)

3. Nếu làm tăng số thuế GTGT phải nộp --> mang tiền đi nộp

4. Nếu làm giảm số thuế GTGT phải nộp--> để bù trừ cho kỳ sau, hoặc làm thủ tục hoàn thuế nộp dư.

Xem qua THông tư 156/2013/TT-BTC em nhé

Vậy là
Bước 1:em làm điều chỉnh tờ khai quý 4/2017
Bước 2: em ghi số còn được khấu trừ thuế vào chỉ tiêu 38 của tờ khai quý hiện tại năm 1019
Đúng không ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Vậy là
Bước 1:em làm điều chỉnh tờ khai quý 4/2017
Bước 2: em ghi số còn được khấu trừ thuế vào chỉ tiêu 38 của tờ khai quý hiện tại năm 1019
Đúng không ạ?

Ok, nếu như tiền thuế được khẩu trừ em KHBS bên chỉ tiêu 43 tăng lên em nhé.

 

[Thaonguyen0412]

a thức cho e hỏi hóa đơn lập ngày 31/12/2023, ký số ngày 3/1/2024, thì e hạch toán và kê khai thuế GTGT vào tháng 12/2023 hay tháng 1/2024 vậy ạ? trên hệ thống thuế điện tử khi tra cứu hóa đơn đầu vào tháng 12 vẫn thể hiện hóa đơn ấy vào tháng 12?? cảm ơn a achij

 

[Thức Nguyễn Văn]

a thức cho e hỏi hóa đơn lập ngày 31/12/2023, ký số ngày 3/1/2024, thì e hạch toán và kê khai thuế GTGT vào tháng 12/2023 hay tháng 1/2024 vậy ạ? trên hệ thống thuế điện tử khi tra cứu hóa đơn đầu vào tháng 12 vẫn thể hiện hóa đơn ấy vào tháng 12?? cảm ơn a achij

Lập ngày nào hạch toán ngày đó