Cần hỏi Điều chỉnh số dư tài khoản trước giải thể

[Minh phuong246]

anh chị cho e hỏi chút ạ
E đang làm báo cáo 2026 để giải thể. Hiện còn
Dư nợ TK 4211 (các năm trc lỗ): 2.4 tỷ
Dư có TK 4212 (năm nay lãi): 400tr
Dư có TK 411 (vốn góp kinh doanh): 2 tỷ
Vậy e có thể làm bút toán phân chia lợi nhuận vào ngày cuối cùng hoạt động:
nợ 4212/ có 4211: 400tr
Nợ 411/ có 3388: 2 tỷ
Nợ 3388/ có 4211: 2tỷ
Để clear hết các tk trên về 0 được không ạ?
Em cảm ơn ạ

 

[HoangDung]

anh chị cho e hỏi chút ạ
E đang làm báo cáo 2026 để giải thể. Hiện còn
Dư nợ TK 4211 (các năm trc lỗ): 2.4 tỷ
Dư có TK 4212 (năm nay lãi): 400tr
Dư có TK 411 (vốn góp kinh doanh): 2 tỷ
Vậy e có thể làm bút toán phân chia lợi nhuận vào ngày cuối cùng hoạt động:
nợ 4212/ có 4211: 400tr
Nợ 411/ có 3388: 2 tỷ
Nợ 3388/ có 4211: 2tỷ
Để clear hết các tk trên về 0 được không ạ?
Em cảm ơn ạ

DN có phát sinh xử lý mới làm, còn ko có phát sinh thì kế toán ghi nhận lại chứ ko được tự vẽ