Cần hỏi Điều chỉnh số thuế gtgt đầu vào quý trước

[Duongthu]

Cả nhà cho em hỏi chút: quý 3/2025 có 3 hoá đơn đầu vào trên 5tr đã kê khai vat nhưng sau đó trả tiền mặt nên giờ em loại vat ra. Nếu kê khai điều chỉnh quý 3/2025 thì chỉ làm giamt vat được khấu trừ mà không làm phát sjnh số thuế phải nộp. Tuy nhiên khi chuyển sang quý 4 thì giảm vat đầu kỳ (quý 3 sang newus theo số sau điều chỉnh) thì sẽ làm phát sinh số vat phải nộp thay vì ko phải nộp như tờ khai lần đầu. Vậy giờ em nên làm tờ khai bổ sung như thế nào cho đúng ạ

 

[Ánh Nguyệt BCTC]

Cả nhà cho em hỏi chút: quý 3/2025 có 3 hoá đơn đầu vào trên 5tr đã kê khai vat nhưng sau đó trả tiền mặt nên giờ em loại vat ra. Nếu kê khai điều chỉnh quý 3/2025 thì chỉ làm giamt vat được khấu trừ mà không làm phát sjnh số thuế phải nộp. Tuy nhiên khi chuyển sang quý 4 thì giảm vat đầu kỳ (quý 3 sang newus theo số sau điều chỉnh) thì sẽ làm phát sinh số vat phải nộp thay vì ko phải nộp như tờ khai lần đầu. Vậy giờ em nên làm tờ khai bổ sung như thế nào cho đúng ạ

Nộp bổ sung quý TK quý 3/2025, điều chỉnh tăng, giảm cho kỳ hiện tại lên chỉ tiêu 37, 38.

 

[Duongthu]

Tức là không cần nộp bs quý 4 ạ? Nếu đưa vào số đúng thì lẽ ra quý 4 phải nộp thuế.