Cần hỏi ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT TRÊN TỜ KHAI THUẾ

[TRAMNGOCNGA]

Chào A/C giúp e trả lời câu hỏi vấn đề này với ạ
Tháng 4/2025 e có kê khai trùng hóa đơn bán ra 2tr tiền thuế. Biết tháng 04 e còn được khấu trừ thuế GTGT đầu vào, tháng 5 thì e phải nộp thuế GTGT đầu vào.
Đến tháng 8/2025 e tiếp tục kê khai nhầm hóa đơn không có thuế GTGT thành hóa đơn có thuế GTGT đẫn đến dư số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau 3tr
Vậy giờ e kê khai bổ sung tờ khai thuế tháng 04/2025 và tờ khai thuế tháng 08/2025.sau đó tại tờ khai thuế tháng 09/2025 e vẫn chuyển thuế được khấu trừ của tờ khai tháng 08 gốc qua rồi ghi vào chỉ tiêu 37 điều chỉnh giảm trên tờ khai thuế tháng 09 đúng ko ạ.
Lâu rồi e không làm bổ sung tự nhiên mơ hồ quá.

 

[Kế Toán SG]

Chào A/C giúp e trả lời câu hỏi vấn đề này với ạ
Tháng 4/2025 e có kê khai trùng hóa đơn bán ra 2tr tiền thuế. Biết tháng 04 e còn được khấu trừ thuế GTGT đầu vào, tháng 5 thì e phải nộp thuế GTGT đầu vào.
Đến tháng 8/2025 e tiếp tục kê khai nhầm hóa đơn không có thuế GTGT thành hóa đơn có thuế GTGT đẫn đến dư số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau 3tr
Vậy giờ e kê khai bổ sung tờ khai thuế tháng 04/2025 và tờ khai thuế tháng 08/2025.sau đó tại tờ khai thuế tháng 09/2025 e vẫn chuyển thuế được khấu trừ của tờ khai tháng 08 gốc qua rồi ghi vào chỉ tiêu 37 điều chỉnh giảm trên tờ khai thuế tháng 09 đúng ko ạ.
Lâu rồi e không làm bổ sung tự nhiên mơ hồ quá.

Cty bạn có tháng còn khấu trừ, có tháng phải nộp thì bạn phải khai như hướng dẫn này, bạn tham khảo nhé Hướng dẫn khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT trường hợp đặc biệt khi phải khai liên tục các tờ khai kế tiếp nhau nếu tờ khai sau phát sinh thuế phải nộp

 

[TRAMNGOCNGA]

Cty bạn có tháng còn khấu trừ, có tháng phải nộp thì bạn phải khai như hướng dẫn này, bạn tham khảo nhé Hướng dẫn khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT trường hợp đặc biệt khi phải khai liên tục các tờ khai kế tiếp nhau nếu tờ khai sau phát sinh thuế phải nộp

Dạ em đọc hướng dẫn thì e nghĩ trường hợp của e là tháng 4 kê khai 2 lần hóa đơn bán ra khi nào KHBS sẽ làm tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau => nên kê vô chỉ tiêu 38 kỳ hiện tại phát hiện luôn. (Mặc dù Tháng 5 phát sinh thuế phải nộp),
Tháng 8/2025 thì khi kê khai KHBS sẽ làm giảm thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau nên kê khai vào chỉ tiêu 37 kỳ thuế hiện tại.
Không biết e làm vậy đúng không ạ