Mọi người cho em hỏi bên e mới thanh tra xong bên biên bản có khoản giảm khấu trừ thuế GTGT năm 2022 chuyển sang kỳ sau là 26trieu, em được biết khoản này em sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của kỳ khai thuế tháng 05/2023.Nhưng do khoản điều chỉnh 26tr này có bao gồm những hóa đơn liên quan đến doanh nghiệp rủi ro mà bên e đã kê khai thuế ở tháng 11/2022, vậy bây giờ bên em làm hồ sơ hoàn thuế tháng 11/2022 thì có cần điều chỉnh lại tờ khai tháng 11/2022 không ạ.Mong mọi người giúp đỡ, em cá ơn cả nhà nhiều ạ!
Cần hỏi Điều chỉnh TK VAT sau thanh tra
- Người khởi tạo Khuyên
- Ngày gửi
- Tham gia
- 3/11/18
- Bài viết
- 20,455
- Thích
- 10,403
gõ chỉ tiêu 37 loại ra thôi e
dạ gõ chỉ tiêu 37 của kỳ kê khai tháng 05/2023 fai ko anh, nhưng bây giờ bên em hoàn thuế tháng 11/2022 có cần fai điều chỉnh TK tháng 11/2022 vì tờ khai chưa điều chỉnh có bao gồm những hóa đơn rủi ro, và những hóa đơn này đã được loại trên biên bản thanh tra.
- Tham gia
- 3/11/18
- Bài viết
- 20,455
- Thích
- 10,403
làm sao mà hoàn tháng 11/2022 được? em dừng hoàn tại đó rồi hay chưa?
dạ bên em trước thanh tra thì đã hoàn thuế tới tháng 10/2022, sau khi thanh tra năm 2020+2021+2022 xong thì trên biên bản có ghi nhận những hóa đơn rủi ro ở tháng 11/2022 và được yêu cầu điều chỉnh giảm khấu trừ số thuế của những hóa đơn đó ở kỳ kê khai hiện tại.Bây giờ bên em chuẩn bị làm hồ sơ hoàn thuế tháng 11/2022, thì số điều chỉnh giảm theo biên bản thanh tra e điều chỉnh ở chỉ tiêu 37 của kỳ kê khai tháng 11/2022 có được không anh? vì theo em nghỉ nếu điều chỉnh loại ở chỉ tiêu 37 của TK T05/2023 thì cái số đề nghị hoàn ở kỳ kê khai tháng 11/2022 nó ko đúng vì số đó bao gồm cái phần VAT của những hóa đơn rủi ro đã loại trên biên bản thanh tra, em có gởi kèm hình ảnh em điều chỉnh, mong anh hướng dẫn giúp em với ạ.Em cám ơn anh nhiều
Ứng dụng BCTC
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán
LIÊN KẾT WEBSITE
1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200
2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133
3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh
4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1