Em chào anh chị và các bạn trong nhóm!
Em gặp trường hợp: sau khi ktra thuế thì cty bị loại số lượng hàng hóa (nội dung loại: đã bán nhưng chưa xuất hóa đơn) (ktra tới cuối năm 2019). Vì vậy, đầu năm 2020 em cần điều chỉnh lại số lượng tồn kho (loại số lượng hàng hóa theo quyết định xử phạt của c.quan thế.
=> Đầu năm 2020 định khoản số lượng hàng bị loại: N811/ C156: giá trị bị loại, tính lại giá vốn và nộp lại BCTC từ năm 2020
=> Tại thời điểm hiện tại Thuế GTGT phát sinh: N1331/C3331 (giảm số thuế còn được khấu trừ)
Thuế TNDN: N4212/C3334
Em làm như vậy đã chính xác chưa, mong anh chị và các bạn trong nhóm điều chỉnh giúp
Em cám ơn mọi người rất nhiều!
Em gặp trường hợp: sau khi ktra thuế thì cty bị loại số lượng hàng hóa (nội dung loại: đã bán nhưng chưa xuất hóa đơn) (ktra tới cuối năm 2019). Vì vậy, đầu năm 2020 em cần điều chỉnh lại số lượng tồn kho (loại số lượng hàng hóa theo quyết định xử phạt của c.quan thế.
=> Đầu năm 2020 định khoản số lượng hàng bị loại: N811/ C156: giá trị bị loại, tính lại giá vốn và nộp lại BCTC từ năm 2020
=> Tại thời điểm hiện tại Thuế GTGT phát sinh: N1331/C3331 (giảm số thuế còn được khấu trừ)
Thuế TNDN: N4212/C3334
Em làm như vậy đã chính xác chưa, mong anh chị và các bạn trong nhóm điều chỉnh giúp
Em cám ơn mọi người rất nhiều!
