Cần hỏi DN CHẾ XUẤT BÁN ĐIỆN VÀO NỘI ĐỊA XUẤT HÓA ĐƠN NHƯ NÀO?

[ptt171]

Chào cả nhà, em có vấn đề liên quan đến Hóa đơn trong DN Chế Xuất, nhờ mọi người tư vấn giúp em với ạ.
Công ty em là doanh nghiệp chế xuất chuyên gia công xuất khẩu nước ngoài, ngoài ra còn đăng ký bán điện năng lượng mặt trời cho điện lực.
Trước đây theo thông tư 32 thì chỉ xuất hóa đơn cho hoạt động bán điện mặt trời, hóa đơn GTGT VAT 10%, kê khai tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ. Hoạt động xuất khẩu chỉ làm Invoice.
Hiện tại chuyển đổi theo thông tư 78 thì đang xuất hóa đơn bán hàng(dành cho tổ chức trong khu phi thuế quan) cho cả hai hoạt động trên. Đang làm thay đổi phương pháp tính thuế gtgt từ khấu trừ sang trực tiếp nhưng chưa được. Em cần hỏi là:
1. Trước đây theo TT32 bên em bán điện xuất hóa đơn GTGT VAT 10% như vậy có đúng không? DN chế xuất không thuộc đối tượng chịu thuế GTGT và không cần kê khai GTGT, nhưng DN chế xuất bán hàng vào nội địa, cụ thể là bán điện thì như nào?
2. Hiện tại bán điện đã xuất hóa đơn bán hàng, có cần kê khai tính thuế theo pp trực tiếp và tính thuế gtgt= 5% hay 10% Doanh thu không?
Em cảm ơn

 

[HoangDung]

Chào cả nhà, em có vấn đề liên quan đến Hóa đơn trong DN Chế Xuất, nhờ mọi người tư vấn giúp em với ạ.
Công ty em là doanh nghiệp chế xuất chuyên gia công xuất khẩu nước ngoài, ngoài ra còn đăng ký bán điện năng lượng mặt trời cho điện lực.
Trước đây theo thông tư 32 thì chỉ xuất hóa đơn cho hoạt động bán điện mặt trời, hóa đơn GTGT VAT 10%, kê khai tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ. Hoạt động xuất khẩu chỉ làm Invoice.
Hiện tại chuyển đổi theo thông tư 78 thì đang xuất hóa đơn bán hàng(dành cho tổ chức trong khu phi thuế quan) cho cả hai hoạt động trên. Đang làm thay đổi phương pháp tính thuế gtgt từ khấu trừ sang trực tiếp nhưng chưa được. Em cần hỏi là:
1. Trước đây theo TT32 bên em bán điện xuất hóa đơn GTGT VAT 10% như vậy có đúng không? DN chế xuất không thuộc đối tượng chịu thuế GTGT và không cần kê khai GTGT, nhưng DN chế xuất bán hàng vào nội địa, cụ thể là bán điện thì như nào?
2. Hiện tại bán điện đã xuất hóa đơn bán hàng, có cần kê khai tính thuế theo pp trực tiếp và tính thuế gtgt= 5% hay 10% Doanh thu không?
Em cảm ơn

Xuất nội địa thì thuế 10% đúng rồi bạn
Thuế vẫn 10%

 

[ptt171]

Xuất nội địa thì thuế 10% đúng rồi bạn
Thuế vẫn 10%

Dạ vậy giờ bên em xuất hóa đơn theo thông tư 78, xuất mẫu hóa đơn bán hàng dùng trong khu phi thuế quan kê khai tính thuế theo pp trực tiếp và chịu thuế 10% Doanh thu ạ?
Hay vẫn xuất được hóa đơn GTGT 10% ạ và kê khai theo phương pháp khấu trừ ạ?
Chị có trích dẫn nào về vấn đề này không cho em xin với ạ? Em cảm ơn

 

[Duongthu]

Dạ vậy giờ bên em xuất hóa đơn theo thông tư 78, xuất mẫu hóa đơn bán hàng dùng trong khu phi thuế quan kê khai tính thuế theo pp trực tiếp và chịu thuế 10% Doanh thu ạ?
Hay vẫn xuất được hóa đơn GTGT 10% ạ và kê khai theo phương pháp khấu trừ ạ?
Chị có trích dẫn nào về vấn đề này không cho em xin với ạ? Em cảm ơn

cái này bạn phải hỏi hải quan. xuất bán nội địa phải được hải quan cho phép nếu không sau về hải quan họ phạt đó. còn liên quan đến cả giấy phép đầu tư và giấy phép kd của bạn có được phép bán mặt hàng đó trong nội địa ko?

 

[ptt171]

cái này bạn phải hỏi hải quan. xuất bán nội địa phải được hải quan cho phép nếu không sau về hải quan họ phạt đó. Nếu hải quan thông qua rồi thì hóa đơn xuất hóa đơn bán hàng của khu phi thuế quan bình thường

Bán điện theo mình tìm hiểu và đã hỏi thì thuộc trường hợp không cần khai hải quan bạn ạ,vậy giờ vẫn xuất hóa đơn bán hàng, nhưng có cần tính thuế kê khai theo pp trực tiếp, tính 10%doanh thu không bạn?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chào cả nhà, em có vấn đề liên quan đến Hóa đơn trong DN Chế Xuất, nhờ mọi người tư vấn giúp em với ạ.
Công ty em là doanh nghiệp chế xuất chuyên gia công xuất khẩu nước ngoài, ngoài ra còn đăng ký bán điện năng lượng mặt trời cho điện lực.
Trước đây theo thông tư 32 thì chỉ xuất hóa đơn cho hoạt động bán điện mặt trời, hóa đơn GTGT VAT 10%, kê khai tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ. Hoạt động xuất khẩu chỉ làm Invoice.
Hiện tại chuyển đổi theo thông tư 78 thì đang xuất hóa đơn bán hàng(dành cho tổ chức trong khu phi thuế quan) cho cả hai hoạt động trên. Đang làm thay đổi phương pháp tính thuế gtgt từ khấu trừ sang trực tiếp nhưng chưa được. Em cần hỏi là:
1. Trước đây theo TT32 bên em bán điện xuất hóa đơn GTGT VAT 10% như vậy có đúng không? DN chế xuất không thuộc đối tượng chịu thuế GTGT và không cần kê khai GTGT, nhưng DN chế xuất bán hàng vào nội địa, cụ thể là bán điện thì như nào?
2. Hiện tại bán điện đã xuất hóa đơn bán hàng, có cần kê khai tính thuế theo pp trực tiếp và tính thuế gtgt= 5% hay 10% Doanh thu không?
Em cảm ơn

DN chế xuất bán hàng vào nội địa VN là giống như nhập khẩu em, hàng chịu 10 thì ghi 10, chịu 8 thi ghi 8.....

 

[ptt171]

DN chế xuất bán hàng vào nội địa VN là giống như nhập khẩu em, hàng chịu 10 thì ghi 10, chịu 8 thi ghi 8.....

Dạ anh cho em hỏi thêm là doanh nghiệp chế xuất bên em bán điện vào nội địa chi cục đang hướng dẫn phải xuất hóa đơn bán hàng chứ không được dùng hóa đơn GTGT, vậy bên em phải đổi phương pháp kê khai tính thuế thành trực tiếp, và chịu thuế 3%doanh thu ạ anh?
Mà giờ đổi phương pháp tính thuế gtgt giữa năm cũng không được ý, trước đây theo thông tư 32 bên em đang xuất hóa đơn gtgt và kê khai tính thuế theo pp khấu trừ ạ