Cần hỏi DN giải thể phát sinh lãi NH (30tr) sau khi đã nộp BCTC, quyết toán?

Tang Tang

Kế Toán thuế
Tham gia
20/2/23
Bài viết
130
Thích
43
Nhờ anh/chị hướng dẫn giúp em trường hợp này,

Cty quyết định giải thể ngày 05/07/2025, em đã nộp BCTC, tờ khai QT thuế TNDN theo kỳ tính thuế: 01/01/2025 - 05/07/2025 và chưa đóng tài khoản ngân hàng.

Ngày 10/08/2025, cty nhận được 30tr tiền lãi ngân hàng từ tài khoản ký quỹ. Em đã rút tiền ký quỹ về nhập quỹ tiền mặt.

1) Em sẽ nộp lại BCTC lần 2, HTKK em chọn ngày lập là 28/09/2025 có đúng ko? do BCTC lần 1 em lập ngày 05/07/2025

2) Em có phải nộp lại Tờ khai QT thuế TNDN ko? do phát sinh tăng TK 515: 30tr, nhưng DN vẫn lỗ nên ko phát sinh thuế phải nộp
Em cám ơn nhiều ạ!
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
14/8/19
Bài viết
15,852
Thích
6,756
Nhờ anh/chị hướng dẫn giúp em trường hợp này,

Cty quyết định giải thể ngày 05/07/2025, em đã nộp BCTC, tờ khai QT thuế TNDN theo kỳ tính thuế: 01/01/2025 - 05/07/2025 và chưa đóng tài khoản ngân hàng.

Ngày 10/08/2025, cty nhận được 30tr tiền lãi ngân hàng từ tài khoản ký quỹ. Em đã rút tiền ký quỹ về nhập quỹ tiền mặt.

1) Em sẽ nộp lại BCTC lần 2, HTKK em chọn ngày lập là 28/09/2025 có đúng ko? do BCTC lần 1 em lập ngày 05/07/2025

2) Em có phải nộp lại Tờ khai QT thuế TNDN ko? do phát sinh tăng TK 515: 30tr, nhưng DN vẫn lỗ nên ko phát sinh thuế phải nộp
Em cám ơn nhiều ạ!
1. OK BẠN
2. CÓ
 

Tang Tang

Kế Toán thuế
Tham gia
20/2/23
Bài viết
130
Thích
43
chị ơi, tờ khai QT thuế TNDN em chọn lập tờ khai bổ sung thì đúng ko ạ? Do tờ khai chính thức là kỳ kế toán từ 01/01/2025 đến 05/07/2025, còn tờ khai bổ sung thì kỳ kế toán từ 01/01/2025 đến 28/09/2025
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
14/8/19
Bài viết
15,852
Thích
6,756
chị ơi, tờ khai QT thuế TNDN em chọn lập tờ khai bổ sung thì đúng ko ạ? Do tờ khai chính thức là kỳ kế toán từ 01/01/2025 đến 05/07/2025, còn tờ khai bổ sung thì kỳ kế toán từ 01/01/2025 đến 28/09/2025
ok bạn
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ