Cần hỏi Do giao dịch liên kết nên đóng thêm Thuế TNDN, phải làm sao?

[lethilai1996]

Dạ ac cho e hỏi với ạ. Cuối năm làm bctc thuế tndn trên sổ sách của e đóng 10tr. Nh khi lên tờ khai qtoan tndn thì có dính gdlk. Nên bên e đóng thêm 2tr. Tổng là 12tr. Như vậy e phải nộp thuế tndn là 12tr. Nh trên sổ sách thì đóng có 10tr. Như vậy nó bị dư ra 2tr. Thì e phải xử lý số tiền gldk k được trừ ntn vậy ạ.

 

[trongtuh86]

Dạ ac cho e hỏi với ạ. Cuối năm làm bctc thuế tndn trên sổ sách của e đóng 10tr. Nh khi lên tờ khai qtoan tndn thì có dính gdlk. Nên bên e đóng thêm 2tr. Tổng là 12tr. Như vậy e phải nộp thuế tndn là 12tr. Nh trên sổ sách thì đóng có 10tr. Như vậy nó bị dư ra 2tr. Thì e phải xử lý số tiền gldk k được trừ ntn vậy ạ.

vậy là b tính thuế bị thiếu, ht bổ sung thêm 2tr nữa là đc

 

[lethilai1996]

vậy là b tính thuế bị thiếu, ht bổ sung thêm 2tr nữa là đc

Dạ như vậy e chỉ ht thêm tiền thuế tndn của số tiền gdlk, vậy có ht thêm số tiền mà điền trên cột B4 lên sổ sách k ạ.

 

[Lê Huyền 93]

Trên sổ sách hạch toán Nợ 421 Có 3334: 2 tr nữa nhé
Quyết toán thì gõ phần chi phí tiền lãi do vượt 30%Ebitda vào chỉ tiêu B4

 

[lethilai1996]

Trên sổ sách hạch toán Nợ 421 Có 3334: 2 tr nữa nhé
Quyết toán thì gõ phần chi phí tiền lãi do vượt 30%Ebitda vào chỉ tiêu B4

Vd e tính ebitda ra là 10tr. Thì 10tr này e chỉ điền vào cột B4. Thì sẽ ht tiền thuế tndn trên sổ sách là N421/C334: 2tr
Còn phần tính ebitda ra là k ht trên sổ sách mà chỉ điền lên cột B4 thôi phải k ạ.

 

[trongtuh86]

Vd e tính ebitda ra là 10tr. Thì 10tr này e chỉ điền vào cột B4. Thì sẽ ht tiền thuế tndn trên sổ sách là N421/C334: 2tr
Còn phần tính ebitda ra là k ht trên sổ sách mà chỉ điền lên cột B4 thôi phải k ạ.

b hiểu vậy cũng đc.

 

[Kimle90]

Lãi vay bị khống chế thì ghi vào chỉ tiêu B7 chứ nhỉ, vì được chuyển sang năm sau, nếu đưa vô B4 thì là loại luôn rồi, ko biết đúng ko ạ

Trên sổ sách hạch toán Nợ 421 Có 3334: 2 tr nữa nhé
Quyết toán thì gõ phần chi phí tiền lãi do vượt 30%Ebitda vào chỉ tiêu B4

 

[lethilai1996]

b hiểu vậy cũng đc.

Cho em hỏi là. Phần tính ra ebitda của gdlk. Thì e ht trên sổ sách luôn được k ạ. Và khi ht e sẽ ghi N811/C3334. Như vậy có đúng k ạ.

 

[trongtuh86]

Cho em hỏi là. Phần tính ra ebitda của gdlk. Thì e ht trên sổ sách luôn được k ạ. Và khi ht e sẽ ghi N811/C3334. Như vậy có đúng k ạ.

8211?

 

[lethilai1996]

8211?

Dạ sao phải ht vào 8211 ạ. Vì khi tính ebitda ra cp tiền lãi vượt 30% là điền vào cột B4. Như vậy e sẽ ht cái số tiền điền vào B4 là 811 ạ. Còn tiền thuế tndn mới ht vào 821 ạ.

 

[trongtuh86]

Dạ sao phải ht vào 8211 ạ. Vì khi tính ebitda ra cp tiền lãi vượt 30% là điền vào cột B4. Như vậy e sẽ ht cái số tiền điền vào B4 là 811 ạ. Còn tiền thuế tndn mới ht vào 821 ạ.

à mình thấy đối ứng 3334 kìa, nếu b hạch toán thì b đẩy thẳng 4211 như mấy b trên HD ấy.

 

[lethilai1996]

à mình thấy đối ứng 3334 kìa, nếu b hạch toán thì b đẩy thẳng 4211 như mấy b trên HD ấy.

Nếu đẩy thẳng vào 4211 thì đâu cần điền lên chỉ tiêu B4 phải k ạ. Sao e vẫn chưa hiểu ạ. ?

 

[Kế Toán SG]

Nếu đẩy thẳng vào 4211 thì đâu cần điền lên chỉ tiêu B4 phải k ạ. Sao e vẫn chưa hiểu ạ. ?

Bạn KHBS tờ khai thuế TNDN gỡ chỉ tiêu Loại chi phí do xác định theo giá thị trường chứ ko phải gõ B4

 

[lethilai1996]

Bạn KHBS tờ khai thuế TNDN gỡ chỉ tiêu Loại chi phí do xác định theo giá thị trường chứ ko phải gõ B4

Bên e vừa quyết toán xong. Và bắt nộp lại tờ khai quyết toán thuế tndn. Loại chi phí lãi vay vượt 30% bắt điền vào cột B4 ạ.

 

[trongtuh86]

Nếu đẩy thẳng vào 4211 thì đâu cần điền lên chỉ tiêu B4 phải k ạ. Sao e vẫn chưa hiểu ạ. ?

cái chỉ tiêu B4 kia là b khai với thuế thôi, còn b hạch toán trên pm để cho đủ thuế theo tờ khai.

 

[lethilai1996]

cái chỉ tiêu B4 kia là b khai với thuế thôi, còn b hạch toán trên pm để cho đủ thuế theo tờ khai.

Như vậy e hạch toán chỉ tiêu B4 đó trên pm thì hạch toán ntn cho hợp lý ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Thuế nào hướng dẫn vào chỉ tiêu B4? B4 là loại chi phí không được trừ, loại vĩnh viên luôn, còn đây là chi phí bị khống chế do giao dịch liên kết mà?
ĐIỀN CHỈ TIÊU B6 mới chuẩn em, không có hạch toán phần loại này, chỉ hạch toán tiền thuế tăng thêm thôi.

 

[lethilai1996]

Thuế nào hướng dẫn vào chỉ tiêu B4? B4 là loại chi phí không được trừ, loại vĩnh viên luôn, còn đây là chi phí bị khống chế do giao dịch liên kết mà?
ĐIỀN CHỈ TIÊU B6 mới chuẩn em, không có hạch toán phần loại này, chỉ hạch toán tiền thuế tăng thêm thôi.

Như vậy khi tính thuế tndn được giảm 30% trên sổ sách. Thì e hạch toán luôn tiền thuế đc giảm 30% trên chỉ tiêu B6 luôn phải k ạ.