Cần hỏi Giải trình chênh lệch doanh thu và tiền thuế vat giữa tờ khai vat hàng tháng và tổng hợp trên hóa đơn điện tử đã xuất.

[Tran thi van]

Em chào Anh Thức và các Anh Chị.
Công ty em nhận thông báo của thuế về giải trình chênh lệch doanh thu và tiền thuế vat giữa tờ khai vat hàng tháng và tổng hợp trên hóa đơn điện tử đã xuất.
Sau khi xem số liệu chênh lệch thì nguyên nhân do 3 trường hợp sau:
1. Hóa đơn trả lại hàng mua (bên mua là bên em xuất hóa đơn) :Bên Thuế lại tính vào doanh thu)
2. Hóa đơn hàng bán bị trả lại, (Khách hàng xuất hóa đơn trả lại bên em), bên em kê khai âm trên bảng kê bán ra..> làm giảm doanh thu. Nhưng bên thuế sẽ không có giảm doanh thu.
3. Hóa đơn bên em xuất chiết khấu cho khách hàng. Thuế cũng tính vào doanh thu
( Tức là số liệu thuế sẽ công hết toàn bộ hóa đơn điện tử bên em xuất tính hết vào doanh số, kể cả hóa đơn trả lại hàng mua, hóa đơn chiết khấu).
Em đang làm tổng hợp số liệu, và chứng từ để giải trình các nội dung trên.

Nhưng có 1 vấn đề cho em hỏi: Hóa đơn chiết khấu khi xuất cho khách hàng do bạn xuất hóa đơn không biết nên không tích vào ô "Là hóa đơn chiết khấu" trên phần mềm xuất hóa đơn. Nên tra cứu trên tài khoản thuế điện tử thấy để số liệu dương. Như vậy có sai phạm gì không ạ ?

Vì em vào xem những hóa đơn chiết khấu mà bên bán xuất cho bên em có 1 số hóa đơn thì trên tài khoản thuế điện từ nó để số liệu âm , 1 số hóa đơn chiêt khấu thì để số dương ( chắc em nghĩ do cty nào khi xuất tích vào là hóa đơn chiết khấu) thì trên thuế sẽ ghi nhận số âm và ghi giảm doanh thu)
Ai đã gặp trường hợp này và đã bị thuế mời giải trình cho em chút kinh nghiệm . Em cảm ơn ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào Anh Thức và các Anh Chị.
Công ty em nhận thông báo của thuế về giải trình chênh lệch doanh thu và tiền thuế vat giữa tờ khai vat hàng tháng và tổng hợp trên hóa đơn điện tử đã xuất.
Sau khi xem số liệu chênh lệch thì nguyên nhân do 3 trường hợp sau:
1. Hóa đơn trả lại hàng mua (bên mua là bên em xuất hóa đơn) :Bên Thuế lại tính vào doanh thu)
2. Hóa đơn hàng bán bị trả lại, (Khách hàng xuất hóa đơn trả lại bên em), bên em kê khai âm trên bảng kê bán ra..> làm giảm doanh thu. Nhưng bên thuế sẽ không có giảm doanh thu.
3. Hóa đơn bên em xuất chiết khấu cho khách hàng. Thuế cũng tính vào doanh thu
( Tức là số liệu thuế sẽ công hết toàn bộ hóa đơn điện tử bên em xuất tính hết vào doanh số, kể cả hóa đơn trả lại hàng mua, hóa đơn chiết khấu).
Em đang làm tổng hợp số liệu, và chứng từ để giải trình các nội dung trên.

Nhưng có 1 vấn đề cho em hỏi: Hóa đơn chiết khấu khi xuất cho khách hàng do bạn xuất hóa đơn không biết nên không tích vào ô "Là hóa đơn chiết khấu" trên phần mềm xuất hóa đơn. Nên tra cứu trên tài khoản thuế điện tử thấy để số liệu dương. Như vậy có sai phạm gì không ạ ?

Vì em vào xem những hóa đơn chiết khấu mà bên bán xuất cho bên em có 1 số hóa đơn thì trên tài khoản thuế điện từ nó để số liệu âm , 1 số hóa đơn chiêt khấu thì để số dương ( chắc em nghĩ do cty nào khi xuất tích vào là hóa đơn chiết khấu) thì trên thuế sẽ ghi nhận số âm và ghi giảm doanh thu)
Ai đã gặp trường hợp này và đã bị thuế mời giải trình cho em chút kinh nghiệm . Em cảm ơn ạ

Em làm việc lại với bên hóa đơn, và giải thích rõ hóa đơn chiết khấu chứ ko phải hóa đơn bán hàng là xong em

 

[Tran thi van]

Em làm việc lại với bên hóa đơn, và giải thích rõ hóa đơn chiết khấu chứ ko phải hóa đơn bán hàng là xong em

dạ, em cảm ơn Anh Thức ạ