Cần hỏi Giao dịch liên kết điền phụ lục thế nào khi vay tiền của người nhà giám đốc?

[Tiên2312]

A/c giúp e với! Công ty e vay tiền của ng nhà giám đốc trên 10% VĐL có trả lãi 1%/tháng. Vậy khi pên PLGDLK mục I e chọn điểm L. E thấy nhiều a/c bảo mục II tích vào 1 (miễn kk) là xong. E cũng thấy a/c bảo phải tính ebita tính 30%* lợi nhuận thuần + (cp lãi - lãi tiền gửi) + khấu hao. Ở mục IV Sát thời hạn quá rồi a/c giúp e với

 

[HoangDung]

A/c giúp e với! Công ty e vay tiền của ng nhà giám đốc trên 10% VĐL có trả lãi 1%/tháng. Vậy khi pên PLGDLK mục I e chọn điểm L. E thấy nhiều a/c bảo mục II tích vào 1 (miễn kk) là xong. E cũng thấy a/c bảo phải tính ebita tính 30%* lợi nhuận thuần + (cp lãi - lãi tiền gửi) + khấu hao. Ở mục IV Sát thời hạn quá rồi a/c giúp e với

Ok bạn nhé, chọn miễn thôi

 

[Linh Ngọc]

Anh chị cho em hỏi về GDLK với.
DN em là công ty TNHH 2 thành viên vốn điều lệ 1 tỷ, trong năm có vay ngân hàng >25% vốn CSH; mượn tiền Giám đốc (lãi suất bằng 0) và >10% vốn CSH, vay trung và dài hạn mua TSCĐ >50% vốn CSH nên xác định là có GDLK nhưng doanh thu cả năm chỉ có hơn 4 tỷ ạ
Em thấy Trong Khoản 2 Điều 19 Nghị định 132/2020/NĐ-CP quy định trường hợp kê khai xác định giá giao dịch liên kết nhưng được miễn lập hồ sơ xác định giá giao dịch liên kết với điều kiện: Người nộp thuế có phát sinh giao dịch liên kết nhưng tổng doanh thu phát sinh của kỳ tính thuế dưới 50 tỷ đồng và tổng giá trị tất cả các giao dịch liên kết phát sinh trong kỳ tính thuế dưới 30 tỷ đồng.
Như vậy đủ điều kiện kê khai GDLK nhưng doanh thu thấp hơn 50 tỷ và giá trị gdlk <30 tỷ thì phải lập phụ lục 01 về GDLK và tích vào dòng 2 Mục II phải ko ạ?
Em xin cảm ơn.

 

[HoangDung]

Anh chị cho em hỏi về GDLK với.
DN em là công ty TNHH 2 thành viên vốn điều lệ 1 tỷ, trong năm có vay ngân hàng >25% vốn CSH; mượn tiền Giám đốc (lãi suất bằng 0) và >10% vốn CSH, vay trung và dài hạn mua TSCĐ >50% vốn CSH nên xác định là có GDLK nhưng doanh thu cả năm chỉ có hơn 4 tỷ ạ
Em thấy Trong Khoản 2 Điều 19 Nghị định 132/2020/NĐ-CP quy định trường hợp kê khai xác định giá giao dịch liên kết nhưng được miễn lập hồ sơ xác định giá giao dịch liên kết với điều kiện: Người nộp thuế có phát sinh giao dịch liên kết nhưng tổng doanh thu phát sinh của kỳ tính thuế dưới 50 tỷ đồng và tổng giá trị tất cả các giao dịch liên kết phát sinh trong kỳ tính thuế dưới 30 tỷ đồng.
Như vậy đủ điều kiện kê khai GDLK nhưng doanh thu thấp hơn 50 tỷ và giá trị gdlk <30 tỷ thì phải lập phụ lục 01 về GDLK và tích vào dòng 2 Mục II phải ko ạ?
Em xin cảm ơn.

Bạn chọn miễn thì ko điền gì thêm