Kính thưa các anh chị!
Cty e có kế hoạch trong diện quyết toán thuế kỳ 2020&2021.
Em có rà soát lại hóa đơn sổ sách 2 năm này để điều chỉnh BCTC nộp lại và phát hiện có 2 hóa đơn đầu vào thuộc kỳ thuế T6/2020 là của doanh nghiệp bỏ trốn, tiền vat của của hai hóa đơn này là 20 triệu.
Sau khi rà soát, em đã kê khai điều chỉnh giảm VAT 20 triệu vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế kỳ hiện tại T6/2022.
Song song em nộp tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm tiền VAT được khấu trừ của tờ khai thuế kỳ T6/2020 dẫn đến giảm số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau.
Trên phần mềm kế toán, em hạch toán số thuế VAT không được khấu trừ kỳ T6/20 là Nợ 811/C1331: 20 triệu.
Sau đó, em kiểm tra lại thì số dư 3331 trên BCTC 2020 và tờ khai thuế VAT T12/2020 thì không khớp nhau (Dư có 3331 trên BCTC2020 lớn hơn dư có trên Tờ khai VAT T12/20 là 20 triệu).
Nhờ anh/chị chia sẻ cho e chút kinh nghiệm xử lý liên quan đến dư có 3331 trên BCTC và tờ khai VAT cuối năm không khớp nhau.
Trân trọng cảm ơn!
Cty e có kế hoạch trong diện quyết toán thuế kỳ 2020&2021.
Em có rà soát lại hóa đơn sổ sách 2 năm này để điều chỉnh BCTC nộp lại và phát hiện có 2 hóa đơn đầu vào thuộc kỳ thuế T6/2020 là của doanh nghiệp bỏ trốn, tiền vat của của hai hóa đơn này là 20 triệu.
Sau khi rà soát, em đã kê khai điều chỉnh giảm VAT 20 triệu vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai thuế kỳ hiện tại T6/2022.
Song song em nộp tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm tiền VAT được khấu trừ của tờ khai thuế kỳ T6/2020 dẫn đến giảm số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau.
Trên phần mềm kế toán, em hạch toán số thuế VAT không được khấu trừ kỳ T6/20 là Nợ 811/C1331: 20 triệu.
Sau đó, em kiểm tra lại thì số dư 3331 trên BCTC 2020 và tờ khai thuế VAT T12/2020 thì không khớp nhau (Dư có 3331 trên BCTC2020 lớn hơn dư có trên Tờ khai VAT T12/20 là 20 triệu).
Nhờ anh/chị chia sẻ cho e chút kinh nghiệm xử lý liên quan đến dư có 3331 trên BCTC và tờ khai VAT cuối năm không khớp nhau.
Trân trọng cảm ơn!
