Bên em làm Đại lý có làm dịch vụ HQ cho đối tác nước ngoài, Trong đó có chi hộ 1 khoản Phí cơ sở hạ tầng cho đối tác nước ngoài
- Phí chi hộ 1.000.000đ (Phí này có nhờ đại lý VN vận chuyển hàng và chi hộ trước thanh toán lại sau)
- Báo đối tác nước ngoài chi hộ 60usd
Bên em công nợ xuất theo tháng
Cho em hỏi phần hạch toán đúng ko ạ:
* Bên vận chuyển chi hộ phí này
Nợ 1388 (Đối tác)/Có 3381 (Đại Lý VN): 1.000.000đ
* Cuối tháng có làm DBN phí này cùng phí khác cho đối tác nước ngoài (Phí khác em có xuất hóa đơn, phí này chỉ hach toán)
Nợ 1381/Có 711: 60usd* TG: 23.000đ(Tỷ giá theo tỷ giá xuất hóa đơn phí khác)-->Phản ánh công nợ thực thu đối tác
* Bổ sung thêm bút toán giảm thu nhập khác
Nợ 711/Có 1388: 1.000.000đ (Do trong 60usd có thực chi hộ 1.000.000đ)
(Vì thực thu=USD, Chi VND nên em không hạch toán chi hộ trực tiếp được)
Mong mọi người kiểm tra giùm em với ạ. Ai có ý kiến cho em xin tham khảo thêm với ạ
Em cảm ơn
- Phí chi hộ 1.000.000đ (Phí này có nhờ đại lý VN vận chuyển hàng và chi hộ trước thanh toán lại sau)
- Báo đối tác nước ngoài chi hộ 60usd
Bên em công nợ xuất theo tháng
Cho em hỏi phần hạch toán đúng ko ạ:
* Bên vận chuyển chi hộ phí này
Nợ 1388 (Đối tác)/Có 3381 (Đại Lý VN): 1.000.000đ
* Cuối tháng có làm DBN phí này cùng phí khác cho đối tác nước ngoài (Phí khác em có xuất hóa đơn, phí này chỉ hach toán)
Nợ 1381/Có 711: 60usd* TG: 23.000đ(Tỷ giá theo tỷ giá xuất hóa đơn phí khác)-->Phản ánh công nợ thực thu đối tác
* Bổ sung thêm bút toán giảm thu nhập khác
Nợ 711/Có 1388: 1.000.000đ (Do trong 60usd có thực chi hộ 1.000.000đ)
(Vì thực thu=USD, Chi VND nên em không hạch toán chi hộ trực tiếp được)
Mong mọi người kiểm tra giùm em với ạ. Ai có ý kiến cho em xin tham khảo thêm với ạ
Em cảm ơn
