Cần hỏi Hạch toán chi phí VAT không được khấu trừ

[Thu Thắm]

Chào Anh/Chị, em muốn hỏi về cách hạch toán VAT không được khấu trừ. Năm 2019, công ty em có kê khai khấu trừ thuế GTGT là 500tr, nhưng công ty em kinh doanh mặt hàng nông sản (đầu ra không chịu thuế), em có liên hệ chi cục thuế họ hướng dẫn là chỉnh lại tờ khai theo từng quý, em muốn hỏi là giờ phần thuế được khấu trừ 500tr em muốn đưa vô chi phí thì hạch toán vào số như thế nào? Anh/chị tư vấn giúp e với ạ! Em cảm ơn.

 

[Anh Tran]

Thì bạn hạch toán chung vào TK chi phí luôn, không tách ra TK 133 vì số thuế đó không được khấu trừ.

 

[MinhTienNguyen]

Chào Anh/Chị, em muốn hỏi về cách hạch toán VAT không được khấu trừ. Năm 2019, công ty em có kê khai khấu trừ thuế GTGT là 500tr, nhưng công ty em kinh doanh mặt hàng nông sản (đầu ra không chịu thuế), em có liên hệ chi cục thuế họ hướng dẫn là chỉnh lại tờ khai theo từng quý, em muốn hỏi là giờ phần thuế được khấu trừ 500tr em muốn đưa vô chi phí thì hạch toán vào số như thế nào? Anh/chị tư vấn giúp e với ạ! Em cảm ơn.

Ý của bạn là điều chỉnh lại tờ khai thuế VAT phải không ?