Cần hỏi Hạch toán đóng tài khoản ngân hàng

[Honhu]

bên em vừa mua lại 1 công ty, số dư 112 vẫn còn hơn 200tr nhưng thực tế họ đã đóng tài khoản. Vậy em phải hạch toán như thế nào cho hợp lý ạ ?

 

[Anh Tran]

bên em vừa mua lại 1 công ty, số dư 112 vẫn còn hơn 200tr nhưng thực tế họ đã đóng tài khoản. Vậy em phải hạch toán như thế nào cho hợp lý ạ ?

Tức là sổ sách kế toán không chính xác vì cái cơ bản nhất là số dư cuối kỳ của TK 112 bị lệch so với sao kê ngân hàng.
Bạn kiểm tra xem Cty đấy đã thanh/kiểm tra thuế đến năm nào rồi?

 

[Honhu]

Công ty này mới thành lập gần cuối năm 2020 nên chưa có thanh tra thuế ạ

 

[Anh Tran]

Công ty này mới thành lập gần cuối năm 2020 nên chưa có thanh tra thuế ạ

Thế thì rà soát lại sổ sách, đối chiếu với sao kê ngân hàng để điều chỉnh cho đúng rồi nộp lại BCTC