Cần hỏi Hạch toán hàng nhập khẩu-trả lại NCC so sai chất lượng

[ngochuong]

Em chào các anh chị!
Bên em là cty nhập khẩu, có 1 lô hàng nhập về- bị sai chất lượng đã thỏa thuận-nên bên em muốn trả lại NCC sang nước ngoài và sau đó bên NCC sẽ trả lại cho em 1 lô hàng mới đạt chất lượng, anh chị đi trước cho em hỏi với ạ:

Khi hàng NK về lần 1, đã đóng thuế NK + VAT hàng NK:
N156/C331
N156/C3333
N1331/C33312
N3333-33312/C112

Khi trả hàng, em thấy Misa hạch toán, k biết đúng k:
N331/C156
N331/C1331
Còn thuế nhập khẩu mình sẽ làm công văn xin hoàn thuế Nk đối với lô hàng trả.

Vậy khi em nhập lại lô hàng lần 2, đúng chất lượng thì hạch toán và nộp thuế bình thường.

Vấn đề em muốn hỏi, là hạch toán hàng nhập khẩu trả lại như Misa có đúng k ạ? rồi còn thuế NK thì làm cv xin hoàn và VAT hàng NK e đã nộp như vậy thì có đúng k? các anh chị đã từng làm qua giúp em với , em cam ơn nhiều nhiều ạ!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào các anh chị!
Bên em là cty nhập khẩu, có 1 lô hàng nhập về- bị sai chất lượng đã thỏa thuận-nên bên em muốn trả lại NCC sang nước ngoài và sau đó bên NCC sẽ trả lại cho em 1 lô hàng mới đạt chất lượng, anh chị đi trước cho em hỏi với ạ:

Khi hàng NK về lần 1, đã đóng thuế NK + VAT hàng NK:
N156/C331
N156/C3333
N1331/C33312
N3333-33312/C112

Khi trả hàng, em thấy Misa hạch toán, k biết đúng k:
N331/C156
N331/C1331
Còn thuế nhập khẩu mình sẽ làm công văn xin hoàn thuế Nk đối với lô hàng trả.

Vậy khi em nhập lại lô hàng lần 2, đúng chất lượng thì hạch toán và nộp thuế bình thường.

Vấn đề em muốn hỏi, là hạch toán hàng nhập khẩu trả lại như Misa có đúng k ạ? rồi còn thuế NK thì làm cv xin hoàn và VAT hàng NK e đã nộp như vậy thì có đúng k? các anh chị đã từng làm qua giúp em với , em cam ơn nhiều nhiều ạ!

Về hạch toán thì ok rồi đó em, còn hoàn thuế thì làm thủ tục với HẢi quan.

 

[ngochuong]

Về hạch toán thì ok rồi đó em, còn hoàn thuế thì làm thủ tục với HẢi quan.

Dạ em cảm ơn nhiều ạ!

 

[Vương Hữu Minh]

Em chào các anh chị!
Bên em là cty nhập khẩu, có 1 lô hàng nhập về- bị sai chất lượng đã thỏa thuận-nên bên em muốn trả lại NCC sang nước ngoài và sau đó bên NCC sẽ trả lại cho em 1 lô hàng mới đạt chất lượng, anh chị đi trước cho em hỏi với ạ:

Khi hàng NK về lần 1, đã đóng thuế NK + VAT hàng NK:
N156/C331
N156/C3333
N1331/C33312
N3333-33312/C112

Khi trả hàng, em thấy Misa hạch toán, k biết đúng k:
N331/C156
N331/C1331
Còn thuế nhập khẩu mình sẽ làm công văn xin hoàn thuế Nk đối với lô hàng trả.

Vậy khi em nhập lại lô hàng lần 2, đúng chất lượng thì hạch toán và nộp thuế bình thường.

Vấn đề em muốn hỏi, là hạch toán hàng nhập khẩu trả lại như Misa có đúng k ạ? rồi còn thuế NK thì làm cv xin hoàn và VAT hàng NK e đã nộp như vậy thì có đúng k? các anh chị đã từng làm qua giúp em với , em cam ơn nhiều nhiều ạ!

Em thấy chị hạch toán là N331/C1331 (phần thuế GTGT
Chị ơi cho em hỏi là chị chỉ hoàn thuế NK thôi, không hoàn thuế GTGT à chị. Vậy khi nhập lô hàng mới về chị không cần phải đóng lại thuế GTGT à. Chị có phát hành hóa đơn trả hàng hay không.
Với kê khai trên tờ khai thuế thế nào, chị có thể nêu rõ cách của chị luôn được không, để em xin được tham khảo.

 

[HoangDung]

Em thấy chị hạch toán là N331/C1331 (phần thuế GTGT
Chị ơi cho em hỏi là chị chỉ hoàn thuế NK thôi, không hoàn thuế GTGT à chị. Vậy khi nhập lô hàng mới về chị không cần phải đóng lại thuế GTGT à. Chị có phát hành hóa đơn trả hàng hay không.
Với kê khai trên tờ khai thuế thế nào, chị có thể nêu rõ cách của chị luôn được không, để em xin được tham khảo.

Bạn đó hạch toán có giảm trừ VAT rồi mà bạn? coi lại hạch toán của bạn và bạn mở Thông tư 200 ra xem là biết đúng hay sai, tra cứu hạch toán online ở trang này https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200/

 

[Vương Hữu Minh]

Bạn đó hạch toán có giảm trừ VAT rồi mà bạn? coi lại hạch toán của bạn và bạn mở Thông tư 200 ra xem là biết đúng hay sai, tra cứu hạch toán online ở trang này https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200/

Chị ơi xin làm rõ giúp em. Vì em hiểu là thuế GTGT đối với hàng nhập khẩu thì đã nộp như vậy việc mình trả lại hàng, thì mình làm hoàn thuế GTGT luôn. Chứ NCC nước ngoài họ đâu có trả lại mình tiền thuế GTGT ấy đâu nên em thấy hạch toán N331 / Có 1331 hơi lấn cấn.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chị ơi xin làm rõ giúp em. Vì em hiểu là thuế GTGT đối với hàng nhập khẩu thì đã nộp như vậy việc mình trả lại hàng, thì mình làm hoàn thuế GTGT luôn. Chứ NCC nước ngoài họ đâu có trả lại mình tiền thuế GTGT ấy đâu nên em thấy hạch toán N331 / Có 1331 hơi lấn cấn.

Bút toán đó bị nhầm đó em, phải là Nợ 33312 Có 1331 mới đúng.

 

[Vương Hữu Minh]

Bút toán đó bị nhầm đó em, phải là Nợ 33312 Có 1331 mới đúng.

Anh Thức ơi như vậy đối với thuế NK mình cũng treo ngược lại trong lúc chờ hoàn thuế là Nợ 3333 / Có 156 luôn đúng không anh. Khi nào thuế hoàn về tài khoản thì hạch toán Nợ 112 / Có 33312, Có 3333 đúng không anh.
Cho em xin hỏi thêm là đối với hàng nhập khẩu thế này thì khi xuất trả lại em chỉ cần làm phiếu xuất kho thôi chứ đâu cần xuất hóa đơn gì đâu đúng không anh.
Trên tờ khai thuế lúc chờ hoàn và đã hoàn sẽ kê khai thế nào, em xin anh Thức hướng dẫn giúp em.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh Thức ơi như vậy đối với thuế NK mình cũng treo ngược lại trong lúc chờ hoàn thuế là Nợ 3333 / Có 156 luôn đúng không anh. Khi nào thuế hoàn về tài khoản thì hạch toán Nợ 112 / Có 33312, Có 3333 đúng không anh.
Cho em xin hỏi thêm là đối với hàng nhập khẩu thế này thì khi xuất trả lại em chỉ cần làm phiếu xuất kho thôi chứ đâu cần xuất hóa đơn gì đâu đúng không anh.
Trên tờ khai thuế lúc chờ hoàn và đã hoàn sẽ kê khai thế nào, em xin anh Thức hướng dẫn giúp em.

Hạch toán thì ok rồi, khi hoàn thuế thì khai KHBS giảm tiền thuế mình đã khấu trừ thôi em

 

[Giang Le 4789]

Anh Thức ơi, cho em hỏi. Như trường hợp trả lại hàng nhập khẩu như trên. Khi trả hàng cho nước ngoài, công ty có xuất hóa đơn GTGT để trả hàng hay làm Invoice Commercial không ạ?
"khi hoàn thuế thì khai KHBS giảm tiền thuế mình đã khấu trừ thôi em " => Kê khai giảm tiiền thuế đã khấu trừ vào thời điểm nào là đúng ạ?