Cần hỏi Hạch toán khoản thuế bị loại bỏ

[Phuong246]

Cty đã thanh toán chuyển khoản đủ theo hóa đơn mua hàng (tiền hàng + VAT). Nhưng giờ phải loại bỏ phần VAT đầu vào. Các anh chị cho em hỏi vậy trên sổ phải hạch toán như thế nào ạ?
Em cảm ơn ạ.

 

[Moon Sailor]

Cty đã thanh toán chuyển khoản đủ theo hóa đơn mua hàng (tiền hàng + VAT). Nhưng giờ phải loại bỏ phần VAT đầu vào. Các anh chị cho em hỏi vậy trên sổ phải hạch toán như thế nào ạ?
Em cảm ơn ạ.

Có 1331 / Nợ 811

 

[Phuong246]

Dạ em cảm ơn ạ.

 

[Tang Tang]

Có 1331 / Nợ 811

chị ơi, cho em hỏi trường hợp hóa đơn T08/2022_11tr (Đã bao gồm VAT), em đã hạch toán kê khai VAT rồi. Tháng 11/2023, em phát hiện hóa đơn sai, em kê khai bổ sung giảm VAT cho quý 3/2022. em sửa lại BCTC 2022.
em hạch toán như sau đúng ko chị? Nhờ chị hướng dẫn dùm em. Em cám ơn nhiều ạ!
T08/2022:
Nợ 811: 10tr (Loại khi quyết toán 2022)
Nợ 1331: 1tr
Có 1111: 11tr
T11/2023:
Nợ 811/Có 1331: 1tr (loại khi quyết toán năm 2023)

 

[Moon Sailor]

chị ơi, cho em hỏi trường hợp hóa đơn T08/2022_11tr (Đã bao gồm VAT), em đã hạch toán kê khai VAT rồi. Tháng 11/2023, em phát hiện hóa đơn sai, em kê khai bổ sung giảm VAT cho quý 3/2022. em sửa lại BCTC 2022.
em hạch toán như sau đúng ko chị? Nhờ chị hướng dẫn dùm em. Em cám ơn nhiều ạ!
T08/2022:
Nợ 811: 10tr (Loại khi quyết toán 2022)
Nợ 1331: 1tr
Có 1111: 11tr
T11/2023:
Nợ 811/Có 1331: 1tr (loại khi quyết toán năm 2023)

OK, em nhé