Anh chị cho em hỏi chút ạ. Trường hợp em mắc phải là: năm 2023 lỗ số tiền là : 30.000đ, đến năm 2024 là lãi 20tr. khi e hạch toán trên phần mềm thì phần mềm sẽ k tự tính số tiền lỗ trên bù trừ vào thu nhập chịu thuế năm 2024 nên số thuế mà phần mềm tính năm 2024 là k chính xác .
Khi đó em tự hạch toán thuế trên phầm mềm khi đó e hạch toán N821/C334; và N911/C821 nhưng khi ra bảng cân lại bị sai , e có nhờ bên PM hỗ trợ thì họ cho thêm 1 bút toán là : N421/ C911 là số tiền thuế TNDN . và tới khi ra tới bảng CĐKT thì có phát sinh Nợ bên TK 421. Cho em hỏi hạch toán như vậy có đúng k ạ? Em đang chưa biết kết chuyển lỗ trên như nào cho hợp lý trên bảng cân mà k bị sai số thuế TNDN phải nộp năm 2024. EM cảm ơn ạ
Khi đó em tự hạch toán thuế trên phầm mềm khi đó e hạch toán N821/C334; và N911/C821 nhưng khi ra bảng cân lại bị sai , e có nhờ bên PM hỗ trợ thì họ cho thêm 1 bút toán là : N421/ C911 là số tiền thuế TNDN . và tới khi ra tới bảng CĐKT thì có phát sinh Nợ bên TK 421. Cho em hỏi hạch toán như vậy có đúng k ạ? Em đang chưa biết kết chuyển lỗ trên như nào cho hợp lý trên bảng cân mà k bị sai số thuế TNDN phải nộp năm 2024. EM cảm ơn ạ
