Cần hỏi Hạch toán nghiệp vụ nộp thuế thay

[tinhnguyenkt]

Cty a là khách cty b. cty b(cty nước ngoài) là khách cty em. Trong hợp đồng có thỏa thuận cty em nộp thuế thay cho cty a(thuế gtgt, thuế nk). Sau đó cty em xuất hóa đơn cho cty b với những nội dung công việc kèm với số tiền thuế đã nộp thay cho cty a
Em ví dụ như sau ạ
1. cty nộp thuế thay cho cty a số tiền 1 triệu
n1388/c112: 1.000.000
2. cty xuất hóa đơn cho cty b gồm 4 triệu
trong phí dịch vụ 3.000.000, tiền nộp thuế thay 1.000.000
n131/c511: 4.000.000
Vậy mình tất toán tk 1388 như thế nào a, hay em làm sai nghiệp vụ
Anh/chị tư vấn giúp em, em cảm ơn

 

[TUS]

Bạn hạch toán như sau nha
NV1 là N3388/C112: 1tr
NV2 là N112/C131: 3tr và N112/C3388: 1tr

Cty a là khách cty b. cty b(cty nước ngoài) là khách cty em. Trong hợp đồng có thỏa thuận cty em nộp thuế thay cho cty a(thuế gtgt, thuế nk). Sau đó cty em xuất hóa đơn cho cty b với những nội dung công việc kèm với số tiền thuế đã nộp thay cho cty a
Em ví dụ như sau ạ
1. cty nộp thuế thay cho cty a số tiền 1 triệu
n1388/c112: 1.000.000
2. cty xuất hóa đơn cho cty b gồm 4 triệu
trong phí dịch vụ 3.000.000, tiền nộp thuế thay 1.000.000
n131/c511: 4.000.000
Vậy mình tất toán tk 1388 như thế nào a, hay em làm sai nghiệp vụ
Anh/chị tư vấn giúp em, em cảm ơn