Cần hỏi Hạch toán số tiền thuế GTGT, TNDN bị loại của hóa đơn không hợp pháp

[Trinh Phạm]

Dear anh chị,
Năm 2023 bên công ty bị thuế loại hóa đơn đầu vào của những bên bị rủi ro năm 2022, phát sinh tiền T.GTGT phải nộp 21tr, T.TNDN phải nộp 53tr.
Cho em hỏi tiền thuế phải nộp đó hạch toán như nào để khớp sổ sách khi lên bctc năm 2023, nhờ anh chị hướng dẫn giúp em ạ.

 

[HoangDung]

Dear anh chị,
Năm 2023 bên công ty bị thuế loại hóa đơn đầu vào của những bên bị rủi ro năm 2022, phát sinh tiền T.GTGT phải nộp 21tr, T.TNDN phải nộp 53tr.
Cho em hỏi tiền thuế phải nộp đó hạch toán như nào để khớp sổ sách khi lên bctc năm 2023, nhờ anh chị hướng dẫn giúp em ạ.

Dùng tài khoản 811 bạn nhé
Khi quyết toán gõ B4

Hoặc chơi ko theo chế độ kế toán dùng tài khoản 4211

 

[Trinh Phạm]

Dùng tài khoản 811 bạn nhé
Khi quyết toán gõ B4

Hoặc chơi ko theo chế độ kế toán dùng tài khoản 4211

Dạ em cảm ơn chị ạ