Cần hỏi Hạch toán thu hộ trả hộ như thế nào?

[Thaocao89]

Khách hàng B có xuất hóa đơn cho công ty, Thu tiền thẻ ra vào của công nhân công ty em A, cty A sẽ trừ vào lương công nhân và trả tiền cho bên B. Công ty hạch toán dạng thu hộ trả hộ.
Ngày 26/06 Khi nhận được hóa đơn hạch toán: Nợ Tk 334/ Có tk 1388: 100
Ngày 03/07 Khi thanh toán tiền cho công ty B hạch toán Nợ TK 1388/ Có Tk 121: 100
>> vậy tại ngày 30/06/2024 Tk 138 lại có số dư bên Có. Trong trường hợp này có hợp lý không, nhờ ANh chị tư vấn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Khách hàng B có xuất hóa đơn cho công ty, Thu tiền thẻ ra vào của công nhân công ty em A, cty A sẽ trừ vào lương công nhân và trả tiền cho bên B. Công ty hạch toán dạng thu hộ trả hộ.
Ngày 26/06 Khi nhận được hóa đơn hạch toán: Nợ Tk 334/ Có tk 1388: 100
Ngày 03/07 Khi thanh toán tiền cho công ty B hạch toán Nợ TK 1388/ Có Tk 121: 100
>> vậy tại ngày 30/06/2024 Tk 138 lại có số dư bên Có. Trong trường hợp này có hợp lý không, nhờ ANh chị tư vấn

dùng tải khoản 3388 chứ ko phải 1388 em nhé

 

[Thaocao89]

dùng tải khoản 3388 chứ ko phải 1388 em nhé

Dạ, vậy em hạch toán như sau:
Tiền phải trả trừ vào lương, Nợ TK 334/ Có Tk 3388: 100
Khi chuyển khoản trả khách hàng: Nợ Tk 3388/có Tk 112: 100
em hạch toán như vậy đúng không ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, vậy em hạch toán như sau:
Tiền phải trả trừ vào lương, Nợ TK 334/ Có Tk 3388: 100
Khi chuyển khoản trả khách hàng: Nợ Tk 3388/có Tk 112: 100
em hạch toán như vậy đúng không ạ

ok em