- Tham gia
- 8/2/22
- Bài viết
- 4
- Thích
- 1
Anh/chị cho em hỏi chút ạ:
Quý 1/2021 e kê khai thiếu hđ đầu vào dẫn đến phát sinh số thuế GTGT phải nộp, và khi nộp thì phát sinh thêm tiền phạt chậm nộp thuế GTGT (e đã nộp đủ cả thuế GTGT phải nộp và tiền phạt chậm nộp); Sau đó e phát hiện ra 1 hóa đơn đầu vào chưa kê khai; sau khi kê khai bổ sung thì k phát sinh thuế GTGT phải nộp nữa; Vậy giờ khoản thuế GTGT nộp thừa và tiền phạt chậm nộp đã nộp rồi thì e phải hạch toán như thế nào?
Em cảm ơn!
Quý 1/2021 e kê khai thiếu hđ đầu vào dẫn đến phát sinh số thuế GTGT phải nộp, và khi nộp thì phát sinh thêm tiền phạt chậm nộp thuế GTGT (e đã nộp đủ cả thuế GTGT phải nộp và tiền phạt chậm nộp); Sau đó e phát hiện ra 1 hóa đơn đầu vào chưa kê khai; sau khi kê khai bổ sung thì k phát sinh thuế GTGT phải nộp nữa; Vậy giờ khoản thuế GTGT nộp thừa và tiền phạt chậm nộp đã nộp rồi thì e phải hạch toán như thế nào?
Em cảm ơn!
