Cần hỏi Hạch toán tiền thuế GTGT bị loại khi hoàn thuế thế nào?

[Thin Nguyen]

Nhờ mọi người tư vấn dùm mình cách xử lý trên tờ khai GTGT và phần mềm kế toán đối với phần thuế GTGT bị loại theo biên bản kiểm tra hoàn thuế của cơ quan thuế như bên dưới với (hoàn thuế tới tháng 11/2021)
1. bị giảm khoảng 20 triệu tiền thuế GTGT mua vào được khấu trừ do:
1.1 giảm khoảng 2 triệu do cơ quan thuế xác định hóa đơn mua vào công ty kê khai không phục vụ sản xuất kinh doanh
1.2 giảm khoảng 18 triệu do công ty có xuất khẩu biếu tặng 1 máy móc thiết bị trị giá khoảng 182 triệu nên bị giảm số thuế GTGT mua vào tương ứng
2. thuế gtgt còn được khấu trừ chuyển kỳ sau giảm 902.000đ do chênh lệch giữa số do kế toán tính và thuế tính

 

[Thức Nguyễn Văn]

Nhờ mọi người tư vấn dùm mình cách xử lý trên tờ khai GTGT và phần mềm kế toán đối với phần thuế GTGT bị loại theo biên bản kiểm tra hoàn thuế của cơ quan thuế như bên dưới với (hoàn thuế tới tháng 11/2021)
1. bị giảm khoảng 20 triệu tiền thuế GTGT mua vào được khấu trừ do:
1.1 giảm khoảng 2 triệu do cơ quan thuế xác định hóa đơn mua vào công ty kê khai không phục vụ sản xuất kinh doanh
1.2 giảm khoảng 18 triệu do công ty có xuất khẩu biếu tặng 1 máy móc thiết bị trị giá khoảng 182 triệu nên bị giảm số thuế GTGT mua vào tương ứng
2. thuế gtgt còn được khấu trừ chuyển kỳ sau giảm 902.000đ do chênh lệch giữa số do kế toán tính và thuế tính

Nếu loại thuế thì em chỉ cần gõ vào chỉ tiêu 37 tờ khai thuế GTGT hiện hành.
Hạch toán thì nợ 811 có 1331 hoặc 4211 có 1331 thôi em

 

[Thin Nguyen]

Nếu loại thuế thì em chỉ cần gõ vào chỉ tiêu 37 tờ khai thuế GTGT hiện hành.
Hạch toán thì nợ 811 có 1331 hoặc 4211 có 1331 thôi em[/Q
em cảm ơn anh! anh cho e hỏi thêm mục 2 thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau giảm thì khai bổ sung đưa vào chỉ tiêu 37 của kỳ kê khai tháng 11/2021, sau đó đưa tiếp vào chỉ tiêu 37 của tờ khai thuế GTGT hiện hành hay chỉ cần đưa vào chỉ tiêu 37 của kỳ hiện hành thôi?