Cần hỏi Hạch toán tiền thuế trong trường hợp hàng mua trả lại này như thế nào?

[huongvu]

A/C ơi cho e hỏi với ạ. công ty e có xuất trả lại hàng cho bên bán.
Nên cuối quý TK 133, Dự có TK 133: 40 triệu.
Và bên em đã nộp tiền thuế 40 triệu đó. Nên dư nợ TK33311: 40 triệu
Vậy e phải kết chuyển thuế trong trường hợp này như thế nào ạ?

 

[Kế Toán SG]

A/C ơi cho e hỏi với ạ. công ty e có xuất trả lại hàng cho bên bán.
Nên cuối quý TK 133, Dự có TK 133: 40 triệu.
Và bên em đã nộp tiền thuế 40 triệu đó. Nên dư nợ TK33311: 40 triệu
Vậy e phải kết chuyển thuế trong trường hợp này như thế nào ạ?

Trả hàng
Nợ 331
Có 1331
Có 156

sao lại nộp 40tr nhỉ? không logic bạn ơi

 

[huongvu]

Trả hàng
Nợ 331
Có 1331
Có 156

sao lại nộp 40tr nhỉ? không logic bạn ơi

Thì trước nhập hàng vào e đã khấu trừ rồi. TK133 = 0. Giờ e trả lại hàng thì nó dư có tk133. nghĩa là phải nộp ấy ạ.

 

[Kế Toán SG]

Thì trước nhập hàng vào e đã khấu trừ rồi. TK133 = 0. Giờ e trả lại hàng thì nó dư có tk133. nghĩa là phải nộp ấy ạ.

Kỳ khai thuế hóa đơn trả hàng này bạn không có đầu vào à?

 

[huongvu]

Kỳ khai thuế hóa đơn trả hàng này bạn không có đầu vào à?

không ạ. khi e khai thì khai âm chỉ tiêu 23,24,25 nên nó phát sinh phải nộp ạ.

 

[Kế Toán SG]

Kỳ khai thuế hóa đơn trả hàng này bạn không có đầu vào à?

Vậy chỉ còn cach hạch toán Nợ 1331 có 33311: 40tr là bù trù rồi

 

[huongvu]

Hạch toán sổ sách như chị nói
Nợ TK331
Có TK 133
Có TK156
Và e nộp thuế
Nợ TK3331
Có TK112.
Chính vì thế mà giờ e đang Dư có TK133: 40trieu
Dư nợ Tk3331: 40 trieu

 

[Thức Nguyễn Văn]

Hạch toán sổ sách như chị nói
Nợ TK331
Có TK 133
Có TK156
Và e nộp thuế
Nợ TK3331
Có TK112.
Chính vì thế mà giờ e đang Dư có TK133: 40trieu
Dư nợ Tk3331: 40 trieu

Em thêm bút toán như bạn Kế Toán SG hướng dẫn
Nợ TK 1331 Có TK 33311: 40tr

Hơi đặc biệt.

 

[huongvu]

Em thêm bút toán như bạn Kế Toán SG hướng dẫn
Nợ TK 1331 Có TK 33311: 40tr

Hơi đặc biệt.

Dạ. Em cảm ơn 2 anh chị nhiều ạ