Cần hỏi Hạch toán Xử lý tiền thuế truy thu, phạt, sau quyết toán thuế như thế nào?

[Thảo Vương]

Anh chị cho e hỏi vấn đề này ạ. Bên e mới quyết toán xong và có vấn đề như sau:
1: Thuế GTGT còn được khấu trừ 2020 sang 2021: Giảm từ 407.593.426 còn 288.039.654
2: Doanh thu kéo từ năm 2021 về năm 2020 tăng thêm 1.104.327.273 (Do hóa đơn xuất sai thời điểm) Tương đương giá vốn kéo về năm 2020: 941.343.803
Giờ e xử lý vấn đề này như thế nào ạ. Em cảm ơn anh chị

 

[Kế Toán SG]

Anh chị cho e hỏi vấn đề này ạ. Bên e mới quyết toán xong và có vấn đề như sau:
1: Thuế GTGT còn được khấu trừ 2020 sang 2021: Giảm từ 407.593.426 còn 288.039.654
2: Doanh thu kéo từ năm 2021 về năm 2020 tăng thêm 1.104.327.273 (Do hóa đơn xuất sai thời điểm) Tương đương giá vốn kéo về năm 2020: 941.343.803
Giờ e xử lý vấn đề này như thế nào ạ. Em cảm ơn anh chị

1. Nợ 811 có 1331: tương ứng số tiền giảm ( Khi khai tờ khai thuế quý 03/2021 nhớ gõ chỉ tiêu 37 )
Tham khảo: https://congdongketoan.vn/threads/huong-dan-hach-toan-ke-toan-sau-khi-thanh-kiem-tra-thue.5396/
2. Năm 2021 bạn vẫn ghi nhận doanh thu và xuất kho tính gia vốn bình thường, kết chuyển lãi lỗ bình thường, sau đó khi quyết toán thuế TNDN thì bạn gõ vào chỉ tiêu doanh thu, chi phí đã tính thuế năm trước.
Tham khảo https://congdongketoan.vn/threads/4...cao-tai-chinh-quyet-toan-thue-nam-2021.19147/

 

[Thảo Vương]

Dạ vâng em cảm ơn chị ạ