Cần hỏi Hóa đơn bị loại do rủi ro thì phải làm sao?

[Tran Thu]

Em có hóa đơn năm 2022 loại do bên bán rủi ro thuế, giờ e phải làm gì với báo cáo tài chính và quyết toán TNDN (số tiền 143tr) ac giúp em với

 

[Kế Toán Mới]

Hóa đơn bị loại do cơ quan thuế thì em tiến hành thực hiện điều chỉnh báo cáo thuế có liên quan bao gồm: Tờ khai thuế GTGT bổ sung của kỳ có hóa đơn bị loại và tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2022.

 

[Lão Lý]

TH 1: DN mua bán thật chứng minh được: hợp đồng mua bán, hóa đơn, chứng từ TT, chứng từ giao nhận thì làm công văn cam kết chịu trách nhiệm trc pháp luật với nhg j đã làm thì k phải khai hay làm lại báo cáo j ( Cái này là thêu luật nhưng ít CQ thuế đồng ý TH này)
TH 2 không chứng minh đầy đủ là mua hàng thật: Khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT, TNDN và báo cáo kèm theo ( cái này sẽ theo hướng dẫn thuế chỗ chị nhé)