Công ty em có 01 hóa đơn của khách hàng xuất cho công ty, nhưng chi phí này không pải của công ty mà là chi phí riêng của 1 vài công nhân bên em.
Công ty em chịu trách nhiệm chi hộ, lấy từ tiền lương của công nhân ra chi trả khách hàng. em hạch tooán như thu hộ trả hộ như sau:
1/ Nợ TK 334: 3tr
Có 138: 3tr
2/ khi trả tiền khách hàng HT
Nợ Tk 138; 3tr
Có 112: 3tr
Vậy Anh chị cho em hỏi, khi kê khai thuế GTGT có cần kê số tiền này vào tờ khai thuế không, nếu không kê khai sẽ bị lệch so với dữ liệu tổng cục thuế, nếu kê khai thì chỉ tiêu 23 "Giá trị hàng hóa bị lệch số tiền hóa đơn này" Chỉ tiêu 24 điền cả thuế GTGT hóa đơn , Chỉ tiêu 25 " em để đúng thuế loại trừ thuế GTGT của hóa đơn chi hộ". Anh chị hỗ trợ em với ạ
Công ty em chịu trách nhiệm chi hộ, lấy từ tiền lương của công nhân ra chi trả khách hàng. em hạch tooán như thu hộ trả hộ như sau:
1/ Nợ TK 334: 3tr
Có 138: 3tr
2/ khi trả tiền khách hàng HT
Nợ Tk 138; 3tr
Có 112: 3tr
Vậy Anh chị cho em hỏi, khi kê khai thuế GTGT có cần kê số tiền này vào tờ khai thuế không, nếu không kê khai sẽ bị lệch so với dữ liệu tổng cục thuế, nếu kê khai thì chỉ tiêu 23 "Giá trị hàng hóa bị lệch số tiền hóa đơn này" Chỉ tiêu 24 điền cả thuế GTGT hóa đơn , Chỉ tiêu 25 " em để đúng thuế loại trừ thuế GTGT của hóa đơn chi hộ". Anh chị hỗ trợ em với ạ
