Cần hỏi Hóa đơn đầu vào năm 2021 em khai vào năm 2022 được không?

[nganguyenthi]

A chị ơi, bên em tuần này sẽ thanh tra , bên thuế mới gọi hỏi vài vấn đề e mong a chị giúp: Năm 2021 các tháng 5, tháng 9 và tháng 11 có 3 hóa đơn phí bảo hiểm xe , mỗi hóa đơn cả thuế tầm 22tr, đến quý 1/2022 e mới phát hiện sót , e quay lại các quý 2,3,4 của 2021 e đưa giá trị mua hàng chưa thuế vào, còn tiền thuế của 3 hóa đơn đó e kê khai hết vào kì phát hiện là quý 1/2022, dẫn tới tiền thuế trên tờ khai quý 1/2022 tăng. E ví dụ gt mua vào chưa thuế 1 tỷ và tiền thuế 1 tỷ 5 tr( do có 3 hóa đơn bỏ sót đó) bên thuế bảo e vậy là sai, phải đưa vào chỉ tiêu 38 trên tk, anh chị giúp e giải trình hay mình sửa lại ntn với ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

A chị ơi, bên em tuần này sẽ thanh tra , bên thuế mới gọi hỏi vài vấn đề e mong a chị giúp: Năm 2021 các tháng 5, tháng 9 và tháng 11 có 3 hóa đơn phí bảo hiểm xe , mỗi hóa đơn cả thuế tầm 22tr, đến quý 1/2022 e mới phát hiện sót , e quay lại các quý 2,3,4 của 2021 e đưa giá trị mua hàng chưa thuế vào, còn tiền thuế của 3 hóa đơn đó e kê khai hết vào kì phát hiện là quý 1/2022, dẫn tới tiền thuế trên tờ khai quý 1/2022 tăng. E ví dụ gt mua vào chưa thuế 1 tỷ và tiền thuế 1 tỷ 5 tr( do có 3 hóa đơn bỏ sót đó) bên thuế bảo e vậy là sai, phải đưa vào chỉ tiêu 38 trên tk, anh chị giúp e giải trình hay mình sửa lại ntn với ạ

hạch toán năm 2021, khai thuế năm 2022 là đúng rồi em, có KHBS đâu mà điền chỉ tiêu 38

 

[nganguyenthi]

e có kê tiền hàng 2021, còn tiền thuế e hạch toán 2021 1388, qua quý 1/2022 e mới kê thuế, nhưng thuế của q1/2022 nó cao hơn 10% tiền hàng, nên họ bảo sai ạ, e k biết sửa sao

 

[Kế Toán Mới]

Hạch toán là câu chuyện của kế toán
Kê khai thuế thì thực hiện theo quy định của Luật thuế
Tiền hàng trên tờ khai thì phải đi liền với tiền thuế trên tờ khai đó.

 

[nganguyenthi]

Tiền hàng e đã kê lên tk của 2021 rồi, còn 2022 e kê lên tờ khai quý 1/2022, 2 cái riêng biệt nhau ạ, nếu vậy mình kê tiền hàng 2021 rồi kê 2022 lần nữa được k

 

[Thức Nguyễn Văn]

Tiền hàng e đã kê lên tk của 2021 rồi, còn 2022 e kê lên tờ khai quý 1/2022, 2 cái riêng biệt nhau ạ, nếu vậy mình kê tiền hàng 2021 rồi kê 2022 lần nữa được k

Khai thuế thì phải gõ tiền hàng vào, chả ảnh hưởng gì cả em

 

[nganguyenthi]

vâng ạ

 

[huedang]

Tiền hàng e đã kê lên tk của 2021 rồi, còn 2022 e kê lên tờ khai quý 1/2022, 2 cái riêng biệt nhau ạ, nếu vậy mình kê tiền hàng 2021 rồi kê 2022 lần nữa được k

-về kê khai: hóa đơn đầu vào bị bỏ sót thì tờ khai 2021 không nộp bổ sung, mà kê khai hết vào tờ khai Q1/2022 (cả chỉ tiêu về tiền hàng và tiền thuế)
-còn về hạch toán kế toán: tiền hàng 156, vat ghi nhận vào 1388 hạch toán ở năm 2021; sang 2022 thì hạch toán chuyển vat từ 1388 sang 133 là được

 

[nganguyenthi]

c ơi, e lại kê khai tiền hàng ở 2021 để được ghi nhận rồi ạ, còn tiền thuế e kê sang 2022 chị ạ