Em chào các anh/chị.
Anh / chi cho em hỏi là ngày 3/1/2024( chưa nộp tờ khai quý 4.2023) em phát hiện HĐ tháng 11.2023 bị sai thuế suất từ 10% xuống 8%. Ngày 3/1/2024 em đã xuất HĐ điều chỉnh cho HĐ gốc ghi âm thuế.
Vậy tờ HĐ điều chỉnh em kê khai trên bảng kê bán ra và tờ khai GTGT quý 4.2023 hay quý 1.2024 ah? Và hạch toán HĐ thế nào trên sổ kế toán để khớp số liệu ah?
Em xin cảm ơn anh/chị.
Anh / chi cho em hỏi là ngày 3/1/2024( chưa nộp tờ khai quý 4.2023) em phát hiện HĐ tháng 11.2023 bị sai thuế suất từ 10% xuống 8%. Ngày 3/1/2024 em đã xuất HĐ điều chỉnh cho HĐ gốc ghi âm thuế.
Vậy tờ HĐ điều chỉnh em kê khai trên bảng kê bán ra và tờ khai GTGT quý 4.2023 hay quý 1.2024 ah? Và hạch toán HĐ thế nào trên sổ kế toán để khớp số liệu ah?
Em xin cảm ơn anh/chị.
