Cần hỏi Hóa đơn điều chỉnh về thuế suất bị sai thì khai thuế thế nào?

Hảo Trần

Kế Toán thuế
Tham gia
16/3/21
Bài viết
114
Thích
15
Em nộp BCT quý 4 rồi
Mà Quý 4 em có 1 tờ hóa đơn bị sai thuế xuất ( đầu ra) thuế suất 8% mà em xuất 10% ah
Em xuất HĐ điều chỉnh ngày 24/01/2024 giảm VAT
Xong làm KKBS tờ khai quý 4 đúng không anh chị, chứ k phải kê tờ này vào quý 1/2024
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
19,504
Thích
9,922
Em nộp BCT quý 4 rồi
Mà Quý 4 em có 1 tờ hóa đơn bị sai thuế xuất ( đầu ra) thuế suất 8% mà em xuất 10% ah
Em xuất HĐ điều chỉnh ngày 24/01/2024 giảm VAT
Xong làm KKBS tờ khai quý 4 đúng không anh chị, chứ k phải kê tờ này vào quý 1/2024
Ok em khai KHBS lại quý 04/2023
 

Hảo Trần

Kế Toán thuế
Tham gia
16/3/21
Bài viết
114
Thích
15
còn tờ hóa đơn xuất điều chỉnh giảm thuế hạch toán sổ sách sao vậy ạ.
Mình hạch toán vào nghiệp vụ khác, hạch toán ngược lại giá trị dương, cuối quý 4/2023, treo công nợ
Xong qua Q1/2024 thì làm phiếu chi ra trả tiền cho khách, k biết đúng k nữa
 

Kế Toán Mới

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
15/11/21
Bài viết
1,017
Thích
538
Đây là sai sót sau của kỳ kế toán năm trước (2023) phát sinh sau ngày ngày kết thúc kỳ kế toán (31/12) nhưng trước ngày phát hành BCTC (31/3) thì bạn được điều chỉnh trực tiếp vào số liệu của năm 2023 luôn. Có nghĩa là hạch toán theo số liệu đúng nhé. (Hoặc ghi nhận theo số liệu sai ban đầu + kết hợp bút toán điều chỉnh sai sót để đưa về số liệu đúng)
 
Sửa lần cuối:

Kế Toán Mới

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
15/11/21
Bài viết
1,017
Thích
538
Về nghĩa vụ thuế thì tiến hành KKBS kỳ tính thuế Quý 4/2023; điều chỉnh chỉ tiêu vào kỳ hiện taiij Quý 1/2024.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ