Cần hỏi Hóa đơn năm 2022 hủy nhầm giờ xuất lại vào năm 2023 thế nào?

[Huyenmiu]

Em chào anh!
Anh cho em hỏi bên bán ấn hủy nhầm 5 hóa đơn từ năm 2022 của bên em, hóa đơn giá trị lớn và có cái thì thuế VAT 10 do xuất tháng 6/2022, cái thì thuế VAT 8% do xuất cuối năm 2022, giờ họ xuất lại cho bên em vào năm 2023 thì xuất lại đủ cả 5 hóa đơn và xuất thay thế hay xuất mới ạ? Thuế VAT xuất lại thì mình để thuế 8% hay 10% ạ? và hai bên sẽ kê khai thế nào ạ? Em cảm ơn anh và rất mong nhận được câu trả lời của anh

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào anh!
Anh cho em hỏi bên bán ấn hủy nhầm 5 hóa đơn từ năm 2022 của bên em, hóa đơn giá trị lớn và có cái thì thuế VAT 10 do xuất tháng 6/2022, cái thì thuế VAT 8% do xuất cuối năm 2022, giờ họ xuất lại cho bên em vào năm 2023 thì xuất lại đủ cả 5 hóa đơn và xuất thay thế hay xuất mới ạ? Thuế VAT xuất lại thì mình để thuế 8% hay 10% ạ? và hai bên sẽ kê khai thế nào ạ? Em cảm ơn anh và rất mong nhận được câu trả lời của anh

Làm biên bản ghi nhận lại sự việc, rồi xuất lại thôi em, xuất thay thế thì hóa đơn 2022 thuế sao thì xuất lại y chang

 

[Huyenmiu]

Em cảm ơn anh, về kê khai và hạch toán thì em bên mua em làm thế nào cho hợp lý ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em cảm ơn anh, về kê khai và hạch toán thì em bên mua em làm thế nào cho hợp lý ạ?

Tại bảng kê mua vào năm 2023 chỉ ghi là các hóa đơn xuất thay thế cho hóa đơn số.... do bên bán ủy nhầm thôi

 

[Taicosama]

Ghi chú là hóa đơn được xuất thay thế do hủy nhầm.
Nghiệp vụ kinh tế + nghĩa vụ thuế phát sinh trong năm 2022 thì vẫn phải ghi nhận tại thời điểm năm 2022 thôi.

Em cảm ơn anh, về kê khai và hạch toán thì em bên mua em làm thế nào cho hợp lý ạ?