Cần hỏi Hóa đơn tháng 8 nhưng hóa đơn thay thế trong tháng 9 thì làm thế nào?

[Kim Kim]

Chào các anh/chị!
Hiện tại hóa đơn tháng 8 cty em đã phát hành hóa đơn, sang tháng 9 mới phát hiện sai xót nhưng chưa kê khai nên em lập hóa đơn thay thế, vậy nên trên tờ khai tháng 8 không kê khai hóa đơn này, nhưng tiền thuế đã hạch toán vào tháng 8.
=> số dư tk 333 tháng 8 bị lệch số tiền này so với tờ khai tháng 8
Trường hợp này em phải làm thế nào cho khớp hay vẫn để bị lệch như thế, tháng 9 kê khai hóa đơn bình thường ạ
Em cảm ơn!

 

[Kế Toán SG]

Chào các anh/chị!
Hiện tại hóa đơn tháng 8 cty em đã phát hành hóa đơn, sang tháng 9 mới phát hiện sai xót nhưng chưa kê khai nên em lập hóa đơn thay thế, vậy nên trên tờ khai tháng 8 không kê khai hóa đơn này, nhưng tiền thuế đã hạch toán vào tháng 8.
=> số dư tk 333 tháng 8 bị lệch số tiền này so với tờ khai tháng 8
Trường hợp này em phải làm thế nào cho khớp hay vẫn để bị lệch như thế, tháng 9 kê khai hóa đơn bình thường ạ
Em cảm ơn!

Bạn bên bán ra nên phải làm thế này mới đúng

Tháng 08 vẫn khai tờ khai hóa đơn đã xuất
Tháng 09 xuất hóa đơn thay thế thì tại bảng kê hóa đơn bán ra tháng 09 bạn làm 02 dòng
- Dòng 1: Hóa đơn tháng 08 doanh thu và thuế ghi số âm
- Dòng 2: Hóa đơn tháng 09 kê khai bình thường

Dòng 1 + Dòng 2 = 0, không ảnh hưởng gì cả.

 

[Kim Kim]

dạ em cảm ơn ạ!
Nhưng do hóa đơn bị sai tiền hàng, tiền thuế nên hóa đơn thay thế giảm tiền thuế và khi lập hóa đơn thay thế em phải sửa lại số tiền thuế hạch toán trên 3331 khớp với số tiền thuế trên hóa đơn thay thế.
Nếu làm như cách trên thì tờ khai thuế tháng 8 vẫn bị lệch với sd 3331

 

[Kế Toán SG]

dạ em cảm ơn ạ!
Nhưng do hóa đơn bị sai tiền hàng, tiền thuế nên hóa đơn thay thế giảm tiền thuế và khi lập hóa đơn thay thế em phải sửa lại số tiền thuế hạch toán trên 3331 khớp với số tiền thuế trên hóa đơn thay thế.
Nếu làm như cách trên thì tờ khai thuế tháng 8 vẫn bị lệch với sd 3331

Chấp nhận sai khác thôi bạn, hạch toán cho nó bù trừ đi thôi.