Cần hỏi Hoàn thuế GTGT đối với hàng hóa xuất khẩu

[dungpham93]

Em chào anh chị ạ!
Công ty em thuộc diện hoàn thuế GTGT đối với hàng hóa xuất khẩu. Bên em có bán cho khách hàng ở khu vực chế xuất 1 lượng hàng hóa, bên khách hàng đã thanh toán đầy đủ. Tuy nhiên do nhu cầu của bên khách hàng chỉ dùng 1 phần số hàng đó thôi và không có nhu cầu sử dụng nữa. Nên khách hàng đang yêu cầu bên em làm tờ khai hoàn hàng và nhận hàng về (Hàng này về kho bên em có thể bán cho khách hàng khác và bên em không phải trả lại tiền cho khách hàng). Doanh thu xuất khẩu này thuộc kỳ hoàn thuế bên em đã hoàn thuế xong. Vậy Anh/Chị cho em hỏi trường hợp này có ảnh hưởng gì đến số thuế đã hoàn của bên em k ạ? Nếu có anh/Chị cho em xin hướng giải quyết ạ

 

[Diệu Lê]

Em chào anh chị ạ!
Công ty em thuộc diện hoàn thuế GTGT đối với hàng hóa xuất khẩu. Bên em có bán cho khách hàng ở khu vực chế xuất 1 lượng hàng hóa, bên khách hàng đã thanh toán đầy đủ. Tuy nhiên do nhu cầu của bên khách hàng chỉ dùng 1 phần số hàng đó thôi và không có nhu cầu sử dụng nữa. Nên khách hàng đang yêu cầu bên em làm tờ khai hoàn hàng và nhận hàng về (Hàng này về kho bên em có thể bán cho khách hàng khác và bên em không phải trả lại tiền cho khách hàng). Doanh thu xuất khẩu này thuộc kỳ hoàn thuế bên em đã hoàn thuế xong. Vậy Anh/Chị cho em hỏi trường hợp này có ảnh hưởng gì đến số thuế đã hoàn của bên em k ạ? Nếu có anh/Chị cho em xin hướng giải quyết ạ

Yêu cầu họ xuất trả lại hàng rồi làm tờ khai nhập hàng bình thường thôi bạn đâu ảnh hưởng gì tới kỳ thuế đã hoàn

 

[Moon Sailor]

Em chào anh chị ạ!
Công ty em thuộc diện hoàn thuế GTGT đối với hàng hóa xuất khẩu. Bên em có bán cho khách hàng ở khu vực chế xuất 1 lượng hàng hóa, bên khách hàng đã thanh toán đầy đủ. Tuy nhiên do nhu cầu của bên khách hàng chỉ dùng 1 phần số hàng đó thôi và không có nhu cầu sử dụng nữa. Nên khách hàng đang yêu cầu bên em làm tờ khai hoàn hàng và nhận hàng về (Hàng này về kho bên em có thể bán cho khách hàng khác và bên em không phải trả lại tiền cho khách hàng). Doanh thu xuất khẩu này thuộc kỳ hoàn thuế bên em đã hoàn thuế xong. Vậy Anh/Chị cho em hỏi trường hợp này có ảnh hưởng gì đến số thuế đã hoàn của bên em k ạ? Nếu có anh/Chị cho em xin hướng giải quyết ạ

Em khai bổ sung điều chỉnh giảm số tiền đã hoàn và nộp hoàn trả lại NSNN số tiền đã hoàn do hoàn hàng.

 

[dungpham93]

Em khai bổ sung điều chỉnh giảm số tiền đã hoàn và nộp hoàn trả lại NSNN số tiền đã hoàn do hoàn hàng.

Em khai điều chỉnh ở phần nào được ạ? Kê giảm doanh thu xuất khẩu và tính lại số thuế được hoàn à chị?

 

[Moon Sailor]

Em khai điều chỉnh ở phần nào được ạ? Kê giảm doanh thu xuất khẩu và tính lại số thuế được hoàn à chị?

Khai 01/KHBS cho tờ khai dừng hoàn ( kê khai giảm doanh thu XK và tính lại số thuế được hoàn).

 

[dungpham93]

Khai 01/KHBS cho tờ khai dừng hoàn ( kê khai giảm doanh thu XK và tính lại số thuế được hoàn).

Chị cho em hỏi với ạ. Em thử tính lại giảm doanh thu xuất khẩu, nhưng đồng thời cũng giảm tổng doanh thu => dẫn đến tỷ lệ doanh thu xuất khẩu/ tổng doanh thu không thay đổi. Thì chỉ tiêu thuế GTGT đầu vào có liên quan đến hoạt động xuất khẩu sau khi bù trừ với thuế GTGT đầu ra phải nộp cũng k thay đổi. Vậy em thấy số thuế được hoàn cũng không thay đổi?
Không biết em hiểu như thế có đúng không ạ? Có chỗ nào bị sai không ạ? (Vì em cũng mới lấn sang hoàn thuế nên cũng k có kinh nghiệm gì, mong chị hỗ trợ ạ)