Dạ các anh chị, cho em hỏi em hạch toán và kê khai doanh thu như vậy đúng không ạ.
Doanh thu điện tháng 12, xuất hóa đơn ngày 4/1, em xác định:
+ Hạch toán kế toán: Em kê khai, hạch toán vào phần mềm ngày xuất hóa đơn là ngày 4/1/2023 (Trong phần mềm thể hiện doanh thu, chi phí của năm 2023)
+ Kê khai thuế GTGT: Em kê khai hóa đơn xuất ngày 4/1 cả doanh thu và thuế về Q4/2022
+ Thuế TNDN: Xác định doanh thu, giá vốn hóa đơn này về năm 2022.
=> Có sự chênh lệch giữa sổ sách kế toán và sổ thuế đúng không ạ?
Doanh thu điện tháng 12, xuất hóa đơn ngày 4/1, em xác định:
+ Hạch toán kế toán: Em kê khai, hạch toán vào phần mềm ngày xuất hóa đơn là ngày 4/1/2023 (Trong phần mềm thể hiện doanh thu, chi phí của năm 2023)
+ Kê khai thuế GTGT: Em kê khai hóa đơn xuất ngày 4/1 cả doanh thu và thuế về Q4/2022
+ Thuế TNDN: Xác định doanh thu, giá vốn hóa đơn này về năm 2022.
=> Có sự chênh lệch giữa sổ sách kế toán và sổ thuế đúng không ạ?
