Cần hỏi HƯỚNG DẪN ĐIỀU CHỈNH HÓA ĐƠN SAI SÓT VÀ HẠCH TOÁN

[Duyên Duyên]

Dạ mấy anh chị hướng dẫn giúp em trường hợp này ạ
DN e kd vàng nên nộp thuế theo pp trực tiếp, tháng 5 bên e có 1 hóa đơn sai sót do xuất trùng doanh thu ( trùng mã sp). Tháng 7 e xuất hóa đơn điều chỉnh, xuất âm cho hd sai sót đó và không gửi BC04ss

- Tháng 5 e hạch toán cho 2 hóa đơn - cùng 1 mã sp => xuất kho giá vốn 2 lần cho mã sp đó nên bị âm
- Tháng 7 e hạch toán hóa đơn điều chỉnh bằng cách ghi bút toán đảo Nợ 5111/ Có 1111 => dthu giảm rồi nhưng mã sp trong kho vẫn còn âm
Em muốn hỏi cách xử lý MÃ SP bị âm đó ạ
Em cảm ơn mấy anh chị nhiều.

 

[Xuan Thuy]

Dạ mấy anh chị hướng dẫn giúp em trường hợp này ạ
DN e kd vàng nên nộp thuế theo pp trực tiếp, tháng 5 bên e có 1 hóa đơn sai sót do xuất trùng doanh thu ( trùng mã sp). Tháng 7 e xuất hóa đơn điều chỉnh, xuất âm cho hd sai sót đó và không gửi BC04ss

- Tháng 5 e hạch toán cho 2 hóa đơn - cùng 1 mã sp => xuất kho giá vốn 2 lần cho mã sp đó nên bị âm
- Tháng 7 e hạch toán hóa đơn điều chỉnh bằng cách ghi bút toán đảo Nợ 5111/ Có 1111 => dthu giảm rồi nhưng mã sp trong kho vẫn còn âm
Em muốn hỏi cách xử lý MÃ SP bị âm đó ạ
Em cảm ơn mấy anh chị nhiều.

Xuất trùng, sau đó e đã xuất HĐ điều chỉnh giảm, thì e hạch toán làm gì nữa, bỏ luôn bút toán xuất kho và bút toán ghi nhận doanh thu là xong thôi.

 

[Duyên Duyên]

Xuất trùng, sau đó e đã xuất HĐ điều chỉnh giảm, thì e hạch toán làm gì nữa, bỏ luôn bút toán xuất kho và bút toán ghi nhận doanh thu là xong thôi.

dạ tại khác kỳ nên e nghĩ loại bỏ bút toán ghi nhận dthu hóa đơn sai và bút toán xuất kho sẽ làm chênh lệch số liệu. Tổng dthu trên tờ khai quý 2 và tổng dthu trên phần mềm bán hàng k khớp, nên sang quý 3 e mới làm bút toán đảo ấy c.
Vậy quý 2 không hạch toán hd bị trùng là xong c ha.

 

[Xuan Thuy]

dạ tại khác kỳ nên e nghĩ loại bỏ bút toán ghi nhận dthu hóa đơn sai và bút toán xuất kho sẽ làm chênh lệch số liệu. Tổng dthu trên tờ khai quý 2 và tổng dthu trên phần mềm bán hàng k khớp, nên sang quý 3 e mới làm bút toán đảo ấy c.
Vậy quý 2 không hạch toán hd bị trùng là xong c ha.

quay về kỳ gốc, OK em.

 

[Duyên Duyên]

quay về kỳ gốc, OK em.

dạ e cảm ơn c, chúc c một ngày làm việc hiệu quả ạ