Cần hỏi Hướng dẫn điều chỉnh tờ khai của các TK bổ sung

[thuynga6959]

Chào cả nhà, DN mình nộp tk gtgt theo tháng và thuế gtgt còn đc khấu trừ tới T12/2022 của tk chính thức là 200tr, Năm 2023 thuế ktra năm 2022 và ycau lập 12 tờ khai gtgt bổ sung dẫn đến chỉ tiêu 43 có tháng âm và có tháng dương(còn chỉ tiêu 40 có tháng âm và dương thì mình đã nộp thuế gtgt rồi và không bàn đến) và thuế gtgt còn đc ktru tới T12 của tk gtgt bsung là 8 tỷ. Vậy sang 2023 khi lập tk thì cái bổ sung ở trên điều chỉnh như thế nào? Mong cả nhà ai biết giúp đỡ mình với.Tks

 

[Năng Trần]

Chào cả nhà, DN mình nộp tk gtgt theo tháng và thuế gtgt còn đc khấu trừ tới T12/2022 của tk chính thức là 200tr, Năm 2023 thuế ktra năm 2022 và ycau lập 12 tờ khai gtgt bổ sung dẫn đến chỉ tiêu 43 có tháng âm và có tháng dương(còn chỉ tiêu 40 có tháng âm và dương thì mình đã nộp thuế gtgt rồi và không bàn đến) và thuế gtgt còn đc ktru tới T12 của tk gtgt bsung là 8 tỷ. Vậy sang 2023 khi lập tk thì cái bổ sung ở trên điều chỉnh như thế nào? Mong cả nhà ai biết giúp đỡ mình với.Tks

Chị cộng chênh lệch tăng và chênh lệch giảm của từng tờ khai riêng, điền số tổng vào chỉ tiêu 37/38 của tờ khai hiện tại. Nhớ làm bảng kê chi tiết chênh lệch lưu lại để tiện giải trình sau này.

 

[thuynga6959]

Chị cộng chênh lệch tăng và chênh lệch giảm của từng tờ khai riêng, điền số tổng vào chỉ tiêu 37/38 của tờ khai hiện tại. Nhớ làm bảng kê chi tiết chênh lệch lưu lại để tiện giải trình sau này.

mình có làm như bạn nhưng bên thuế nói không đúng vì tờ khai bs còn đc ktru tại T12/2023 còn 8 tỷ thì phải điều chỉnh giảm 8 tỷ này đi vào năm 2023

 

[thuynga6959]

Chị cộng chênh lệch tăng và chênh lệch giảm của từng tờ khai riêng, điền số tổng vào chỉ tiêu 37/38 của tờ khai hiện tại. Nhớ làm bảng kê chi tiết chênh lệch lưu lại để tiện giải trình sau này.

trong qdinh ktra năm 2022 thì về mục kê khai gtgt đối chiếu với bên thuế thì tại T12/2022 họ lấy dữ liệu tkbs kê vào biên bản theo số dn kê khai là 8 tỷ dẫn đến chênh lệch gtri tk chính thức và tkbs còn đc khấu trừ là 20tr(số của bên thuế) và lấy 8-0.2= 7,998 tỷ này để báo dn điều chỉnh vào năm 2023