Cần hỏi Hướng dẫn khai thuế GTGT trong trường hợp giấy nộp thuế muộn so với tờ khai.

[Hỗ Trợ Cộng Đồng]

Bạn Anh Minh ở Group CĐKTVN có hỏi;

Bên em nhập khẩu hàng hóa từ Trung Quốc tờ khai NK ngày 01/01/2019, giấy nộp tiền thuế GTGT hàng nhập khẩu ngày 01/04/2019

Thì trên tờ khai thuế GTGT quý 02/2019 em kê khai giá trị HHDV mua vào 10 triệu, thuế GTGT được khấu trừ chỉ tiêu 23,24: 1 triệu

có đúng k ạ, và trên tờ khai thuế GTGT quý 01/2019 e phải điền giá trị HHDV mua vào 10 triệu, chỉ tiêu 24 là 1 triệu, chỉ tiêu 25 =0

Mong anh chị em tư vấn giúp!

 

[ThanhHuyen2511]

Bạn Anh Minh ở Group CĐKTVN có hỏi;

Bên em nhập khẩu hàng hóa từ Trung Quốc tờ khai NK ngày 01/01/2019, giấy nộp tiền thuế GTGT hàng nhập khẩu ngày 01/04/2019

Thì trên tờ khai thuế GTGT quý 02/2019 em kê khai giá trị HHDV mua vào 10 triệu, thuế GTGT được khấu trừ chỉ tiêu 23,24: 1 triệu

có đúng k ạ, và trên tờ khai thuế GTGT quý 01/2019 e phải điền giá trị HHDV mua vào 10 triệu, chỉ tiêu 24 là 1 triệu, chỉ tiêu 25 =0

Mong anh chị em tư vấn giúp!

Giấy nộp tiền thuế ở kỳ kê khai nào thì bạn kê thuế GTGT ở kỳ đó. Vì vậy bạn chỉ kê tiền hàng và tiền thuế vào quý 2, còn quý 1 k kê gì cả bạn nhé